Недостоверность сведений об учредителе
Подборка наиболее важных документов по запросу Недостоверность сведений об учредителе (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Позиции судов по спорным вопросам. Гражданское право: Прекращение доверенности
(КонсультантПлюс, 2024)Суд первой инстанции счел, что... судебным актом, принятым до подачи заявления по настоящему делу, признаны законными действия инспекции по внесению... записи о недостоверности сведений об адресе, учредителе и руководителе общества, пришел к выводу о том, что к заявлению не приложен документ, подтверждающий полномочия на подписание заявления.
(КонсультантПлюс, 2024)Суд первой инстанции счел, что... судебным актом, принятым до подачи заявления по настоящему делу, признаны законными действия инспекции по внесению... записи о недостоверности сведений об адресе, учредителе и руководителе общества, пришел к выводу о том, что к заявлению не приложен документ, подтверждающий полномочия на подписание заявления.
Подборка судебных решений за 2022 год: Статья 78 "Зачет или возврат сумм излишне уплаченных налога, сбора, страховых взносов, пеней, штрафа" НК РФ
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Как указал суд, признавая позицию общества неправомерной, в отношении него установлены признаки "технической организации", проводящей незаконные операции по обналичиванию денежных средств. По адресу регистрации общество отсутствует; директор и учредитель отказались от участия в его деятельности, в ЕГРЮЛ внесены сведения о недостоверности. Финансовые и трудовые ресурсы для ведения самостоятельной финансово-хозяйственной деятельности у общества также отсутствуют. Перечисляемые обществом суммы в счет уплаты налоговых обязательств третьих лиц значительно превышают начисленные налоги.
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Как указал суд, признавая позицию общества неправомерной, в отношении него установлены признаки "технической организации", проводящей незаконные операции по обналичиванию денежных средств. По адресу регистрации общество отсутствует; директор и учредитель отказались от участия в его деятельности, в ЕГРЮЛ внесены сведения о недостоверности. Финансовые и трудовые ресурсы для ведения самостоятельной финансово-хозяйственной деятельности у общества также отсутствуют. Перечисляемые обществом суммы в счет уплаты налоговых обязательств третьих лиц значительно превышают начисленные налоги.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Актуальные вопросы регистрации сведений о юридическом лице
(Рябинин В.В.)
("Актуальные вопросы бухгалтерского учета и налогообложения", 2023, N 3)Недостоверность сведений об учредителе и руководителе
(Рябинин В.В.)
("Актуальные вопросы бухгалтерского учета и налогообложения", 2023, N 3)Недостоверность сведений об учредителе и руководителе
Путеводитель по спорам в сфере закупок (44-ФЗ). Отклонение заявки или признание ее соответствующей документам по закупке при представлении в ней недостоверных сведений о лицензиях, учредительных документах, видах деятельностиС учетом изложенного, а также того, что в составе заявки участник представил копию надлежаще зарегистрированного устава с актуальными сведениями об учредителе, недостоверность сведений в отношении учредителя участника отсутствует.
Нормативные акты
"Обзор по отдельным вопросам судебной практики, связанным с принятием судами мер противодействия незаконным финансовым операциям"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 08.07.2020)Из доказательств, представленных прокурором и уполномоченным органом, следовало, что обе организации, которые выступали сторонами третейского разбирательства, зарегистрированы по адресам "массовой регистрации"; в государственный реестр внесены записи о недостоверности сведений об их адресах; учредители и руководители сторон спора являются "массовыми директорами"; номера телефонов, заявленные при регистрации истца, совпадают с номерами телефонов ответчика, а также с номерами телефонов еще более ста организаций.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 08.07.2020)Из доказательств, представленных прокурором и уполномоченным органом, следовало, что обе организации, которые выступали сторонами третейского разбирательства, зарегистрированы по адресам "массовой регистрации"; в государственный реестр внесены записи о недостоверности сведений об их адресах; учредители и руководители сторон спора являются "массовыми директорами"; номера телефонов, заявленные при регистрации истца, совпадают с номерами телефонов ответчика, а также с номерами телефонов еще более ста организаций.
Федеральный закон от 08.08.2001 N 129-ФЗ
(ред. от 25.12.2023)
"О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей"6. В случае, если по результатам проведения проверки достоверности сведений, включенных в единый государственный реестр юридических лиц, установлена недостоверность содержащихся в нем сведений о юридическом лице, предусмотренных подпунктами "в", "д" и (или) "л" пункта 1 статьи 5 настоящего Федерального закона, регистрирующий орган направляет юридическому лицу, недостоверность сведений о котором установлена, а также его учредителям (участникам) и лицу, имеющему право действовать без доверенности от имени указанного юридического лица (в том числе по адресу электронной почты указанного юридического лица при наличии таких сведений в едином государственном реестре юридических лиц), уведомление о необходимости представления в регистрирующий орган достоверных сведений (далее - уведомление о недостоверности).
(ред. от 25.12.2023)
"О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей"6. В случае, если по результатам проведения проверки достоверности сведений, включенных в единый государственный реестр юридических лиц, установлена недостоверность содержащихся в нем сведений о юридическом лице, предусмотренных подпунктами "в", "д" и (или) "л" пункта 1 статьи 5 настоящего Федерального закона, регистрирующий орган направляет юридическому лицу, недостоверность сведений о котором установлена, а также его учредителям (участникам) и лицу, имеющему право действовать без доверенности от имени указанного юридического лица (в том числе по адресу электронной почты указанного юридического лица при наличии таких сведений в едином государственном реестре юридических лиц), уведомление о необходимости представления в регистрирующий орган достоверных сведений (далее - уведомление о недостоверности).