Приложение N 3. Информация, передаваемая организацией финансового рынка в Федеральную налоговую службу при получении запроса от иностранного налогового органа

Приложение N 3

к Положению о передаче информации

организациями финансового рынка

в уполномоченные органы

при уведомлении о регистрации

в иностранном налоговом органе,

выявлении клиентов - иностранных

налогоплательщиков, поступлении

запроса от иностранного налогового

органа о предоставлении информации

в отношении клиента - иностранного

налогоплательщика и направлении

информации о клиентах - иностранных

налогоплательщиках в иностранный

налоговый орган

ИНФОРМАЦИЯ,

ПЕРЕДАВАЕМАЯ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ФИНАНСОВОГО РЫНКА В ФЕДЕРАЛЬНУЮ

НАЛОГОВУЮ СЛУЖБУ ПРИ ПОЛУЧЕНИИ ЗАПРОСА ОТ ИНОСТРАННОГО

НАЛОГОВОГО ОРГАНА

1. Сведения об организации финансового рынка (далее - заявитель):

наименование заявителя;

вид заявителя;

номер лицензии;

дата выдачи лицензии;

идентификационный номер налогоплательщика и (или) код причины постановки на учет заявителя (ИНН заявителя и (или) КПП заявителя);

основной государственный регистрационный номер заявителя (ОГРН заявителя);

уникальный идентификационный код заявителя в международной межбанковской системе обмена информацией SWIFT (СВИФТ код);

национальный банковский идентификационный код;

номер регистрации (идентификатор) в иностранном налоговом органе;

электронный адрес заявителя;

почтовый адрес заявителя;

уполномоченный представитель заявителя, имеющий право электронной подписи;

контактное лицо заявителя;

техническая информация.

2. Информация о запросе, поступившем из иностранного налогового органа, в отношении юридического (физического) лица или счета юридического (физического) лица:

страна, из которой поступил запрос;

сведения об иностранном налоговом органе;

номер и дата запроса;

срок направления в иностранный налоговый орган информации о клиенте - иностранном налогоплательщике;

наименование иностранного закона, в соответствии с которым направлен запрос.

3. Информация в запросе о физическом лице:

фамилия, имя, отчество;

данные документа, удостоверяющего личность;

дата и место рождения;

гражданство;

номер социального обеспечения в иностранном государстве;

иностранный идентификационный номер налогоплательщика и дата постановки на учет;

идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);

адрес места регистрации (жительства);

страна налогового резидентства;

сведения о договоре обслуживания физического лица с заявителем.

4. Информация в запросе о юридическом лице:

наименование юридического лица;

адрес в стране регистрации;

юрисдикция регистрации юридического лица и дата регистрации;

страна налогового резидентства;

номер регистрации (идентификатор) в иностранном налоговом органе;

идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);

основной государственный регистрационный номер юридического лица (ОГРН);

иностранный идентификационный номер налогоплательщика и дата постановки на учет;

адрес представительства на территории Российской Федерации;

сведения о договоре обслуживания юридического лица с заявителем.

5. Информация о запросе в отношении счета юридического (физического) лица:

номер счета;

вид (тип) счета;

валюта счета;

остаток денежных средств на счете (депозите);

дата открытия (закрытия) счета (депозита).

6. Причины неотнесения лица к клиенту - иностранному налогоплательщику (если указанное в запросе лицо не является клиентом - иностранным налогоплательщиком, указываются причины неотнесения такого лица к клиенту - иностранному налогоплательщику).

7. Копия запроса в электронной форме.

8. Копия запроса, переведенная на русский язык.