"Разъяснения по формированию надзорной отчетности в формате XBRL профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций (для использования при формировании отчетности по таксономии XBRL Банка России начиная с версии 6.1)" (утв. Банком России)
- Разъяснения
- 1. История изменений документа
- 2. Разъяснения в части формирования отчетов XBRL
- 2.1. Особенности определения точки входа
- 2.2. Особенности отражения информации в отчетности по форме 0420431
- 2.2.1. Особенности отражения информации по группе аналитических признаков "Идентификатор стратегии" и показателю "Тип стратегии" в подразделе 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420431
- 2.2.2. Особенности отражения информации по показателю "Изъятия" в подразделе 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420431
- 2.2.3. Особенности определения значений по показателям "Количество клиентов" и "В том числе количество клиентов, имеющих ИИС" подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420431
- 2.2.4. Особенности определения значений аналитических признаков по группе аналитических признаков "Код валюты" в разделе 2 отчетности по форме 0420431 в части денежных средств
- 2.2.5. Особенности отражения информации по показателю "Стоимостная оценка на отчетную дату" в разделе 7 отчетности по форме 0420431 в части требований и обязательств
- 2.2.6. Особенности определения значений аналитических признаков по группе аналитических признаков "Уровень риска" в отчетности по форме 0420431
- 2.3. Особенности формирования отчетности по форме 0420410 в соответствии с запросом (предписанием)
- 2.4. Особенности отражения информации в отчетности по форме 0420415
- 2.4.1. Особенности формирования значения аналитического признака группы аналитических признаков "Код страны владельца счета депо (лицевого счета)" в отчетности по форме 0420415
- 2.4.2. Особенности формирования значения группы аналитических признаков "Идентификатор строки" в подразделе 1.3 раздела 1 и разделе 3 отчетности по форме 0420415
- 2.4.3. Особенности отражения отчетных данных в подразделе 4.2 раздела 4 отчетности по форме 0420415
- 2.5. Особенности присвоения значений аналитического признака "Иные страны, включенные в ОКСМ" и "Иные субъекты, включенные в ОКАТО"
- 2.6. Особенности отражения информации по показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) руководителя обособленного подразделения" раздела 3 отчетности по форме 0420401
- 2.7. Особенности отражения информации в отчетности по форме 0420409 по точкам входа "Ep_nso_purcb_m_q_10rd_ex_reestr_0420417_mal", "Ep_nso_purcb_y_10rd_ex_reestr_0420417_mal"
- 2.8. Особенности отражения информации в отчетности по форме 0420459
- 2.8.1. Особенности присвоения значений показателя "Код страны регистрации эмитента/векселедателя" отчетности по форме 0420459
- 2.8.2. Особенности отражения информации о депозитарных расписках в отчетности по форме 0420459
- 2.9. Особенности отражения информации в отчетности по форме 0420454 "Расчет норматива краткосрочной ликвидности брокера"
- 2.9.1. Особенности отражения информации по аналитическим признакам "Нетто притоки денежных средств по сделкам, заключенным брокером с участием центрального контрагента" и "Нетто оттоки денежных средств по сделкам, заключенным брокером с участием центрального контрагента" "Информации о величине норматива краткосрочной ликвидности брокера"
- 2.9.2. Особенности отражения информации по показателю "В том числе нетто оттоки/притоки по сделкам с центральным контрагентом" "Информации о величине норматива краткосрочной ликвидности брокера"
- 2.9.3. Особенности отражения информации по группе аналитических признаков "Признак сделки с центральным контрагентом" Расшифровки 2 норматива краткосрочной ликвидности
- 2.9.4. Особенности отражения информации об оттоках и притоках по сделкам, исполнение обязательств по которым обеспечено ценными бумагами, в Расшифровке 2 и Расшифровке 3 норматива краткосрочной ликвидности
- 2.9.5. Особенности отражения информации по показателю "Значение в рублевом эквиваленте с учетом вычета обеспечения" Расшифровки 2 норматива краткосрочной ликвидности
- 2.9.6. Особенности отражения информации по показателю "Значения в единицах валюты" Расшифровки 3 норматива краткосрочной ликвидности
- 2.10. Особенности отражения информации в отчетности по форме 0420417 "Отчет о внебиржевых сделках"
- 2.11. Направление пакетов нерегулярной отчетности за одну отчетную дату
- Приложение 1
- Приложение 2
- Приложение 3
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей