Банком России приведен набор методов и инструментов, которые могут быть использованы при проведении валидации рейтинговых систем банков

Выдача кредитным организациям разрешений на применение подхода к оценке кредитного риска на основе внутренних рейтингов для расчета нормативов достаточности капитала будет производиться Банком России после проведения всесторонней оценки рейтинговых систем банков и процессов по управлению кредитным риском на соответствие установленным требованиям.

Основной целью валидации рейтинговых систем банка является проверка предсказательной способности банковских оценок кредитного риска, а также того, насколько данные оценки интегрированы в бизнес-процессы банка.

Валидация осуществляется при помощи:

качественных методов (анализ таких аспектов валидации, как выполнение банком теста на использование, интеграции рейтингов в бизнес-процессы банка, корпоративного управления, определения дефолта, порядка признания и учета обеспечения в рамках ПВР, а также подходов к стресс-тестированию);

количественных методов (в том числе оценивается, насколько используемый банком подход к разработке модели может привести к искажению оценки кредитного риска заемщика, в том числе к недооценке параметров риска).

Процедуры и результаты внутренней валидации должны регулярно оцениваться независимым структурным подразделением банка.

Для оценки соблюдения банком данного принципа Банк России оценивает организационную структуру банка, включая сложившуюся на практике систему административной подчиненности подразделений, осуществляющих разработку рейтинговых моделей, и подразделений (сотрудников), осуществляющих их валидацию.