Участникам рынка микрофинансирования даны разъяснения по вопросам идентификации клиентов, а также по вопросам кодирования отдельных операций с денежными средствами
Сообщается, в частности, что в отношении клиентов, на которых не распространяются требования идентификации (соответствующие случаи приведены в пунктах 1.1, 1.2, 1.4-1, 1.4-2 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ, пункте 2.7 Положения Банка России 444-П), следует фиксировать имеющиеся у организаций сведения, необходимые для формирования отчетности по форме 0420001, а именно: статус (резидент/не резидент), код типа (ИП, ФЛ) клиента, цифровой код страны места регистрации.
Также разъяснены вопросы кодирования операций, в частности в случаях:
поступления денежных средств в счет погашения задолженности по выданному организациями займу;
при выдаче наличных денежных средств сотрудникам под отчет;
осуществления выплат на основании гражданско-правовых договоров, связанных с использованием личного труда;
выплат работнику в счет возмещения командировочных расходов;
уплаты госпошлины в связи с взысканием долга в судебном порядке и др.
Больше документов и разъяснений по антикризисным мерам — в системе КонсультантПлюс.
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2025
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2025 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей