Разъяснен порядок заполнения отчетности по форме 0420416 "Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги (портфельные инвестиции)"

Сообщается, что в соответствии с требованиями Указания Банка России от 27.11.2017 N 4621-У "О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации в Центральный банк Российской Федерации" (далее - Указание) информация по показателю "Код срока погашения ценной бумаги" разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420416 "Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги (портфельные инвестиции)" по показателю "Код срока погашения ценной бумаги" (строки 3, 18) указывается один из следующих кодов:

LNT - для долгосрочных долговых ценных бумаг;

SHT - для краткосрочных долговых ценных бумаг.

Для ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале, показатель не заполняется.

Вместе с тем, в отношении показателя "Код срока погашения ценной бумаги" в таксономии определен выпадающий список, состоящий из следующих значений:

1) LNT - для долгосрочных долговых ценных бумаг;

2) SHT - для краткосрочных долговых ценных бумаг;

3) Ценные бумаги, обеспечивающие участие в капитале.

При заполнении данного показателя следует руководствоваться порядком составления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, установленным в Приложении 1 к Указанию.

Для корректного заполнения данного показателя надлежит указывать только значение "LNT - для долгосрочных долговых ценных бумаг" или значение "SHT - для краткосрочных долговых ценных бумаг". Значение "Ценные бумаги, обеспечивающие участие в капитале" для данного показателя не должно использоваться.

Для данного показателя в таксономии реализованы следующие контрольные соотношения:

1) если в показателе "Код типа ценной бумаги" проставлено значение "BON5", "BON6", "BON7", "DS2", "SS2", "BIL5", "BIL6" или "BIL7", то возможны следующие варианты значений показателя "Срок погашения ценной бумаги": "LNT", "SHT";

2) если в показателе "Код типа ценной бумаги" проставлено значение "SHS5", "SHS6", "SHS7", "DR", то в показателе "Срок погашения ценной бумаги" возможен единственный вариант: "пусто".