Внесены изменения в Положение об осуществлении запроса организацией финансового рынка информации о клиентах, выгодоприобретателях и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих
Положение дополнено новым понятием "изменение обстоятельств", под которым понимаются, в том числе события приводящие к изменению информации в отношении налогового резидентства клиента (выгодоприобретателя и (или) лиц, прямо или косвенно их контролирующих) в результате изменения текущих (появления новых) признаков принадлежности указанных лиц к иностранному государству.
Одновременно уточняются требования к получению от клиента обновленной информации и документов если есть основания полагать, что в связи с изменением обстоятельств информация или документы, представленные клиентом, перестали соответствовать действительности.
Конкретизируется понятие "пассивная нефинансовая организация". В числе таких организаций указываются организация финансового рынка и (или) финансовое учреждение, которое управляется иной организацией финансового рынка или финансовым учреждением, если одна или несколько организаций финансового рынка или финансовых учреждений в ходе своей деятельности осуществляют прямо или косвенно от лица управляемой организации финансового рынка и (или) финансового учреждения, в частности операции, связанные с торговлей высоко ликвидными финансовыми инструментами, а также инвестирование или торговлю финансовыми активами от имени управляемой организации.
Кроме того установлено, что по договорам, в рамках реализации которых предполагается осуществление организацией финансового рынка аннуитетных платежей, а также по договорам добровольного страхования жизни организация финансового рынка в качестве выгодоприобретателя рассматривает:
до наступления периода выплат - лицо, которое имеет право распоряжаться суммой обязательств организации финансового рынка по соответствующему договору об оказании финансовых услуг или назначать лиц, имеющих право на получение выплат по такому договору;
после наступления периода выплат - лицо, которое фактически получает выплаты по соответствующему договору, предусматривающему оказание финансовой услуги.
Больше документов и разъяснений по антикризисным мерам — в системе КонсультантПлюс.
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2025
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2025 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей