Отчеты составляются и представляются в соответствии с данным документом в ред. Указания Банка России от 18.06.2024 N 6761-У начиная с отчетности 2025 года.
Указание Банка России от 05.10.2022 N 6292-У (ред. от 18.06.2024) "Об объеме, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" (Зарегистрировано в Минюсте России 06.02.2023 N 72267)
- Указание
- Приложение 1. Формы, порядок и сроки составления отчетов акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов
- Часть I. Отчетность акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов
- Отчет по форме 0420501 "Общие сведения об управляющей компании" (Форма (месячная, годовая, на нерегулярной основе), код формы по ОКУД 0420501)
- Раздел I. Сведения об обособленных подразделениях управляющей компании
- Раздел II. Сведения о количестве работников управляющей компании
- Раздел III. Сведения о внутренних документах управляющей компании (правилах, регламентах и других документах), устанавливающих требования к деятельности управляющей компании, осуществляемой на основании лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами
- Раздел IV. Сведения о паевых инвестиционных фондах, доверительное управление которыми осуществляет управляющая компания
- Раздел V. Сведения об ипотечных сертификатах участия, удостоверяющих долю в праве общей собственности на ипотечное покрытие, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания
- Раздел VI. Сведения об акционерных инвестиционных фондах, передавших инвестиционные резервы в доверительное управление управляющей компании
- Раздел VII. Сведения об осуществлении управляющей компанией инвестирования средств пенсионных накоплений для финансирования выплаты накопительной пенсии на основании договора с Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации
- Раздел VIII. Сведения о негосударственных пенсионных фондах, размещающих средства пенсионных резервов и (или) инвестирующих средства пенсионных накоплений через управляющую компанию
- Раздел IX. Сведения об осуществлении управляющей компанией доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих
- Раздел X. Сведения о страховщиках, инвестирующих собственные средства (капитал) и (или) средства страховых резервов через управляющую компанию
- Раздел XI. Сведения об иных видах деятельности, осуществляемых управляющей компанией на основании лицензии управляющей компании
- Раздел XII. Сведения об имуществе, в отношении которого управляющая компания оказывает услуги на основании лицензии управляющей компании
- Раздел XIII. Сведения о вознаграждении управляющей компании
- Раздел XIV. Сведения об участии управляющей компании в судебных процессах в связи с осуществлением своей деятельности
- Раздел XV. Сведения о полученных управляющей компанией в связи с осуществлением своей деятельности на основании лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами обращениях клиентов и иных лиц, имеющих характер претензии, жалобы, и других обращениях
- Порядок и сроки составления отчета по форме 0420501 "Общие сведения об управляющей компании"
- Отчет по форме 0420502 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)" (Форма (месячная, квартальная), код формы по ОКУД 0420502)
- Раздел I. Реквизиты паевого инвестиционного фонда
- Раздел II. Параметры справки о стоимости чистых активов
- Раздел III. Активы
- Подраздел 1. Денежные средства
- Подраздел 2. Ценные бумаги российских эмитентов (за исключением закладных)
- Подраздел 3. Ценные бумаги иностранных эмитентов
- Подраздел 4. Недвижимое имущество и права аренды недвижимого имущества
- Подраздел 5. Имущественные права (за исключением прав аренды недвижимого имущества, прав из кредитных договоров и договоров займа и прав требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов)
- Подраздел 6. Денежные требования по кредитному договору (договору займа), в том числе по кредитному договору (договору займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой, а также иному обеспечиваемому ипотекой обязательству
- Подраздел 7. Производные финансовые инструменты (актив)
- Подраздел 8. Дебиторская задолженность
- Подраздел 9. Имущество, не указанное в подразделах 1 - 8
- Подраздел 10. Общая стоимость активов
- Раздел IV. Обязательства
- Раздел V. Стоимость чистых активов
- Раздел VI. Примечания
- Расшифровки активов и обязательств, принятых к расчету стоимости чистых активов
- Расшифровки раздела III "Активы"
- Подраздел 1. Денежные средства
- 1.1. Денежные средства на счетах в кредитных организациях
- 1.2. Денежные средства на счетах по депозиту в кредитных организациях
- 1.3. Денежные средства, переданные операторам инвестиционных платформ
- Подраздел 2. Ценные бумаги российских эмитентов (за исключением закладных)
- 2.1. Облигации российских хозяйственных обществ
- 2.2. Государственные ценные бумаги Российской Федерации
- 2.3. Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации
- 2.4. Муниципальные ценные бумаги
- 2.5. Российские депозитарные расписки
- 2.6. Инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов
- 2.7. Акции российских акционерных обществ
- 2.8. Векселя российских хозяйственных обществ
- 2.9. Облигации с ипотечным покрытием
- 2.10. Ипотечные сертификаты участия
- 2.11. Ценные бумаги российских эмитентов (за исключением закладных), не указанные в пунктах 2.1 - 2.10
- Подраздел 3. Ценные бумаги иностранных эмитентов
- 3.1. Облигации иностранных коммерческих организаций
- 3.2. Облигации иностранных государств
- 3.3. Облигации международных финансовых организаций
- 3.4. Ценные бумаги, которые удостоверяют право собственности на определенное количество представляемых ценных бумаг (акций или облигаций иностранного или российского эмитента либо ценных бумаг иного иностранного эмитента, удостоверяющих права в отношении акций или облигаций иностранного эмитента) и закрепляют право их владельцев требовать от эмитента получения соответствующего количества представляемых ценных бумаг (иностранные депозитарные расписки на ценные бумаги)
- 3.5. Паи (акции) иностранных инвестиционных фондов
- 3.6. Акции иностранных акционерных обществ
- 3.7. Ценные бумаги иностранных эмитентов, не указанные в пунктах 3.1 - 3.6
- 3.8. Информация об организациях, осуществляющих учет и (или) хранение ценных бумаг
- Подраздел 4. Недвижимое имущество и права аренды недвижимого имущества отражаются
- Подраздел 5. Имущественные права (за исключением прав аренды недвижимого имущества, прав из кредитных договоров и договоров займа и прав требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов) отражаются
- 5.1. Имущественные права из договоров участия в долевом строительстве объектов недвижимого имущества
- 5.2. Имущественные права, связанные с возникновением права собственности на объект недвижимости (его часть) после завершения его строительства (создания)
- 5.3. Имущественные права из договоров, на основании которых осуществляется строительство (создание) объектов недвижимого имущества на выделенных для целей их строительства (создания) земельных участках, которые (права аренды которых) составляют активы акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
- 5.4. Имущественные права из договоров, на основании которых осуществляется реконструкция объектов недвижимости, составляющих активы акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
- 5.5. Имущественные права, не указанные в пунктах 5.1 - 5.4
- Подраздел 6. Денежные требования по кредитному договору (договору займа), в том числе по кредитному договору (договору займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой, а также иному обеспечиваемому ипотекой обязательству, отражаются
- 6.1. Денежные требования по кредитному договору (договору займа) (за исключением кредитного договора (договора займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой)
- 6.1.1. Денежные требования по кредитному договору (договору займа) (за исключением кредитного договора (договора займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой) (должник - физическое лицо)
- 6.1.2. Денежные требования по кредитному договору (договору займа) (за исключением кредитного договора (договора займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой) (должник - юридическое лицо)
- 6.2. Денежные требования по кредитному договору (договору займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой, а также иному обеспечиваемому ипотекой обязательству, в том числе удостоверенному закладной
- 6.2.1. Денежные требования по кредитному договору (договору займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой, а также иному обеспечиваемому ипотекой обязательству, в том числе удостоверенному закладной (должник - физическое лицо)
- 6.2.2. Денежные требования по кредитному договору (договору займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой, а также иному обеспечиваемому ипотекой обязательству, в том числе удостоверенному закладной (должник - юридическое лицо)
- Подраздел 7. Производные финансовые инструменты (актив)
- Подраздел 8. Дебиторская задолженность отражается
- 8.1. Дебиторская задолженность (должник - физическое лицо)
- 8.2. Дебиторская задолженность (должник - юридическое лицо)
- Подраздел 9. Имущество, не указанное в подразделах 1 - 8
- 9.1. Доли в уставном капитале российских обществ с ограниченной ответственностью
- 9.2. Права участия в уставном капитале иностранных коммерческих организаций
- 9.3. Проектная документация для строительства или реконструкции объекта недвижимого имущества
- 9.4. Драгоценные металлы
- 9.5. Требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов по текущему курсу
- 9.6. Художественные ценности
- 9.7. Имущество, не указанное в пунктах 9.1 - 9.6
- Расшифровки раздела IV "Обязательства"
- Пояснительные примечания к справке о стоимости чистых активов
- Раздел I. Информация о фактах совершения ошибок акционерным инвестиционным фондом (управляющей компанией паевого инвестиционного фонда), потребовавших перерасчета стоимости чистых активов, а также о принятых мерах по исправлению и последствиях исправления указанных ошибок
- Раздел II. Информация о фактах возникновения разногласий со специализированным депозитарием при определении стоимости чистых активов, а также о принятых мерах по преодолению этих разногласий
- Раздел III. Сведения о событиях, которые оказали существенное, по решению акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании паевого инвестиционного фонда), влияние на стоимость чистых активов акционерного инвестиционного фонда (чистых активов паевого инвестиционного фонда)
- Раздел IV. Информация, не указанная в разделах I - III
- Сведения о лице, подписавшем отчетность (уполномоченном лице специализированного депозитария)
- Порядок и сроки составления отчета по форме 0420502 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)"
- Отчет по форме 0420503 "Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду (составляющего паевой инвестиционный фонд)" (Форма (месячная), код формы по ОКУД 0420503)
- Раздел I. Реквизиты паевого инвестиционного фонда
- Раздел II. Параметры отчета о приросте (об уменьшении) стоимости имущества
- Раздел III. Сведения о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду (составляющего паевой инвестиционный фонд)
- Раздел IV. Отчет о финансовых вложениях, переданных (полученных) с обязательством обратного выкупа (обратной продажи) по сделкам репо
- Сведения о лице, подписавшем отчетность (уполномоченном лице специализированного депозитария)
- Порядок и сроки составления отчета по форме 0420503 "Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду (составляющего паевой инвестиционный фонд)"
- Отчет по форме 0420504 "Отчет о владельцах акций акционерного инвестиционного фонда (инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда)" (Форма (месячная), код формы по ОКУД 0420504)
- Раздел I. Реквизиты паевого инвестиционного фонда
- Раздел II. Параметры отчета о владельцах
- Раздел III. Сведения о количестве владельцев акций акционерного инвестиционного фонда (инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда) и количестве принадлежащих им акций (инвестиционных паев), о количестве счетов и количестве акций акционерного инвестиционного фонда (инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда), учитываемых на счете
- Подраздел 1.1. Сведения о количестве владельцев акций акционерного инвестиционного фонда (инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда) и количестве принадлежащих им акций (инвестиционных паев)
- Подраздел 1.2. Сведения о количестве уникальных владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов
- Подраздел 2. Сведения о количестве депозитных и казначейских лицевых счетов, счетов неустановленных лиц в реестре акционеров акционерного инвестиционного фонда (реестре владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда) и количестве акций акционерного инвестиционного фонда (инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда), учитываемых на указанных счетах
- Раздел IV. Сведения о количестве счетов в реестре акционеров акционерного инвестиционного фонда (реестре владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда)
- Раздел V. Сведения, содержащиеся в реестре акционеров акционерного инвестиционного фонда (реестре владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда), не указанные в разделах III и IV настоящего отчета
- Раздел VI. Сведения о владельцах акций (инвестиционных паев), которым принадлежат 5 процентов и более акций акционерного инвестиционного фонда (инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда), а также об инвестиционных фондах, в состав активов которых входят 5 процентов и более акций акционерного инвестиционного фонда (инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда)
- Раздел VII. Сведения о странах, в которых зарегистрированы владельцы акций (инвестиционных паев), которым принадлежит менее 5 процентов акций акционерного инвестиционного фонда (инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда), а также о странах, в которых зарегистрированы инвестиционные фонды, в состав активов которых входит менее 5 процентов акций акционерного инвестиционного фонда (инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда)
- Сведения о лице, подписавшем отчетность (уполномоченном лице регистратора (реестродержателя)
- Порядок и сроки составления отчета по форме 0420504 "Отчет о владельцах акций акционерного инвестиционного фонда (инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда)"
- Отчет по форме 0420505 "Отчет о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим активы акционерного инвестиционного фонда (составляющим паевой инвестиционный фонд)" (Форма (годовая), код формы по ОКУД 0420505)
- Раздел I. Реквизиты паевого инвестиционного фонда
- Раздел II. Параметры отчета о вознаграждениях и расходах
- Раздел III. Сведения о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим активы акционерного инвестиционного фонда (составляющим паевой инвестиционный фонд)
- Сведения о лице, подписавшем отчетность (уполномоченном лице специализированного депозитария)
- Порядок и сроки составления отчета по форме 0420505 "Отчет о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим активы акционерного инвестиционного фонда (составляющим паевой инвестиционный фонд)"
- Отчет по форме 0420506 "Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений" (Форма (квартальная), код формы по ОКУД 0420506)
- Сведения о лице, подписавшем отчетность (уполномоченном лице специализированного депозитария)
- Порядок и сроки составления отчета по форме 0420506 "Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений"
- Отчет по форме 0420507 "Отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений" (Форма (квартальная), код формы по ОКУД 0420507)
- Сведения о лице, подписавшем отчетность (уполномоченном лице специализированного депозитария)
- Порядок и сроки составления отчета по форме 0420507 "Отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений"
- Отчет по форме 0420508 "Отчет об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих" (Форма (квартальная), код формы по ОКУД 0420508)
- Раздел I. Реквизиты договора
- Раздел II. Изменение стоимости чистых активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании
- Сведения о лице, подписавшем отчетность (уполномоченном лице специализированного депозитария)
- Порядок и сроки составления отчета по форме 0420508 "Отчет об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих"
- Отчет по форме 0420509 "Отчет о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих" (Форма (квартальная), код формы по ОКУД 0420509)
- Раздел I. Реквизиты договора
- Раздел II. Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих
- Раздел III. Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, определяемый для расчета размера вознаграждения управляющей компании, за год
- Раздел IV. Вознаграждение управляющей компании и необходимые расходы на инвестирование накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих
- Сведения о лице, подписавшем отчетность (уполномоченном лице специализированного депозитария)
- Порядок и сроки составления отчета по форме 0420509 "Отчет о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих"
- Отчет по форме 0420510 "Информация о лицах, которым управляющими компаниями поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах" (Форма (на нерегулярной основе), код формы по ОКУД 0420510)
- Отчет по форме 0420511 "Отчет о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен" (Форма (на нерегулярной основе), код формы по ОКУД 0420511)
- Сведения о лице, подписавшем отчетность (уполномоченном лице специализированного депозитария)
- Порядок и сроки составления отчета по форме 0420511 "Отчет о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен"
- Отчет по форме 0420512 "Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации" (Форма (квартальная), код формы по ОКУД 0420512)
- Раздел I. Реквизиты договора
- Раздел II. Изменение стоимости чистых активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании
- Сведения о лице, подписавшем отчетность (уполномоченном лице специализированного депозитария)
- Порядок и сроки составления отчета по форме 0420512 "Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации"
- Отчет по форме 0420513 "Отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации" (Форма (квартальная), код формы по ОКУД 0420513)
- Раздел I. Реквизиты договора
- Раздел II. Структура доходов и расходов по инвестированию средств пенсионных накоплений
- Раздел III. Показатели величин расходов и вознаграждения
- Сведения о лице, подписавшем отчетность (уполномоченном лице специализированного депозитария)
- Порядок и сроки составления отчета по форме 0420513 "Отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации"
- Отчет по форме 0420514 "Расчет собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" (Форма (месячная), код формы по ОКУД 0420514)
- Раздел I. Параметры расчета собственных средств
- Раздел II. Расчет собственных средств
- Расшифровки активов, принятых к расчету собственных средств
- Подраздел 1. Денежные средства отражаются
- 1.1. Денежные средства на счетах в кредитных организациях
- 1.2. Денежные средства на счетах по депозиту в кредитных организациях
- Подраздел 2. Ценные бумаги отражаются
- 2.1. Облигации
- 2.1.1. Облигации российских хозяйственных обществ
- 2.1.2. Государственные ценные бумаги Российской Федерации
- 2.1.3. Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации
- 2.1.4. Муниципальные ценные бумаги
- 2.1.5. Облигации иностранных коммерческих организаций
- 2.1.6. Облигации иностранных государств
- 2.1.7. Облигации международных финансовых организаций
- 2.2. Акции
- 2.3. Ценные бумаги, не указанные в пунктах 2.1 и 2.2
- Подраздел 3. Недвижимое имущество отражается
- Подраздел 4. Дебиторская задолженность отражается
- Расшифровки обязательств, принятых к расчету собственных средств
- Пояснительные примечания к расчету собственных средств
- Раздел I. Об активах, принятых к расчету собственных средств, в которые размещены средства управляющей компании, переданные в доверительное управление, и об обязательствах по сделкам, заключенным в рамках указанного доверительного управления, принятых к расчету собственных средств
- Раздел II. О событиях, в результате которых в течение месяца размер собственных средств изменился более чем на 10 процентов
- Раздел III. Существенная, по решению управляющей компании, информация, используемая при составлении расчета собственных средств, не указанная в разделах I и II
- Порядок и сроки составления отчета по форме 0420514 "Расчет собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов"
- Отчет по форме 0420515 "Сведения об утверждении уполномоченным органом акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов повестки дня, содержащей вопрос о назначении аудиторской организации" (Форма (на нерегулярной основе), код формы по ОКУД 0420515)
- Отчет по форме 0420516 "Сведения об аудиторской проверке отчетности акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" (Форма (на нерегулярной основе), код формы по ОКУД 0420516)
- Отчет по форме 0420520 "Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики управляющей компании" (Форма (годовая), код формы по ОКУД 0420520)
- Пояснительные примечания к отчету о соблюдении кодекса профессиональной этики управляющей компании
- Порядок и сроки составления отчета по форме 0420520 "Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики управляющей компании"
- Отчет по форме 0420521 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании" (Форма (месячная, годовая), код формы по ОКУД 0420521)
- Отчет по форме 0420522 "Отчет о доходах и расходах акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании" (Форма (месячная, годовая), код формы по ОКУД 0420522)
- Отчет по форме 0420523 "Сведения о показателях операционной надежности управляющей компании и применяемых ею информационных технологиях" (Форма (квартальная), код формы по ОКУД 0420523)
- Раздел I. Сведения о технологических процессах
- Раздел II. Показатели операционной надежности в рамках технологических процессов
- Раздел III. Сведения об объектах информатизации в рамках технологических процессов
- Раздел IV. Электронные адреса веб-сервисов (информационных ресурсов) и номера телефонов
- Раздел V. Сведения об автоматизированных системах и приложениях
- Раздел VI. Сведения об облачных решениях, предоставляемых поставщиками услуг
- Порядок и сроки составления отчета по форме 0420523 "Сведения о показателях операционной надежности управляющей компании и применяемых ею информационных технологиях"
- Отчет по форме 0420525 "Отчет управляющего ипотечным покрытием" (Форма (квартальная), код формы по ОКУД 0420525)
- Раздел I. Сведения об управляющем ипотечным покрытием
- Раздел II. Сведения об ипотечном покрытии
- Раздел III. Размер ипотечного покрытия
- Раздел IV. Платежи по обеспеченным ипотекой требованиям в текущем году
- Раздел V. Доходы по ипотечным сертификатам участия, входящим в состав ипотечного покрытия
- Раздел VI. Доходы, полученные от выбытия ипотечных сертификатов участия, входивших в состав ипотечного покрытия
- Раздел VII. Выплаты владельцам ипотечных сертификатов участия
- Раздел VIII. Вознаграждение и расходы, связанные с доверительным управлением ипотечным покрытием
- Сведения о лице, подписавшем отчетность (уполномоченном лице управляющего ипотечным покрытием, уполномоченном лице специализированного депозитария)
- Порядок и сроки составления отчета по форме 0420525 "Отчет управляющего ипотечным покрытием"
- Отчет по форме 0420526 "Сведения о доходности инвестирования средств пенсионных накоплений" (Форма (квартальная), код формы по ОКУД 0420526)
- Отчет по форме 0420527 "Отдельные расшифровки показателей отчета о доходах и расходах акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании" (Форма (квартальная), код формы по ОКУД 0420527)
- Часть II. Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей отчетности акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов
- Отчет по форме 0420501 "Общие сведения об управляющей компании"
- Раздел VII. Сведения об осуществлении управляющей компанией инвестирования средств пенсионных накоплений для финансирования выплаты накопительной пенсии на основании договора с Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации
- Раздел VIII. Сведения о негосударственных пенсионных фондах, размещающих средства пенсионных резервов и (или) инвестирующих средства пенсионных накоплений через управляющую компанию
- Раздел IX. Сведения об осуществлении управляющей компанией доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих
- Раздел X. Сведения о страховщиках, инвестирующих собственные средства (капитал) и (или) средства страховых резервов через управляющую компанию
- Раздел XI. Сведения об иных видах деятельности, осуществляемых управляющей компанией на основании лицензии управляющей компании
- Раздел XII. Сведения об имуществе, в отношении которого управляющая компания оказывает услуги на основании лицензии управляющей компании
- Раздел XIII. Сведения о вознаграждении управляющей компании
- Отчет по форме 0420502 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)"
- Раздел III. Активы Подраздел 1. Денежные средства
- Подраздел 1. Денежные средства
- Подраздел 2. Ценные бумаги российских эмитентов (за исключением закладных)
- Подраздел 3. Ценные бумаги иностранных эмитентов
- Подраздел 4. Недвижимое имущество и права аренды недвижимого имущества
- Подраздел 5. Имущественные права (за исключением прав аренды недвижимого имущества, прав из кредитных договоров и договоров займа и прав требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов)
- Подраздел 6. Денежные требования по кредитному договору (договору займа), в том числе по кредитному договору (договору займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой, а также иному обеспечиваемому ипотекой обязательству
- Подраздел 7. Производные финансовые инструменты (актив)
- Подраздел 8. Дебиторская задолженность
- Подраздел 9. Имущество, не указанное в подразделах 1 - 8
- Раздел IV. Обязательства
- Расшифровки раздела III "Активы"
- Подраздел 1. Денежные средства
- 1.1. Денежные средства на счетах в кредитных организациях
- 1.2. Денежные средства на счетах по депозиту в кредитных организациях
- 1.3. Денежные средства, переданные операторам инвестиционных платформ
- Подраздел 2. Ценные бумаги российских эмитентов (за исключением закладных)
- 2.1. Облигации российских хозяйственных обществ
- 2.2. Государственные ценные бумаги Российской Федерации
- 2.3. Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации
- 2.4. Муниципальные ценные бумаги
- 2.5. Российские депозитарные расписки
- 2.6. Инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов
- 2.7. Акции российских акционерных обществ
- 2.8. Векселя российских хозяйственных обществ
- 2.9. Облигации с ипотечным покрытием
- 2.10. Ипотечные сертификаты участия
- 2.11. Ценные бумаги российских эмитентов (за исключением закладных), не указанные в пунктах 2.1 - 2.10
- Подраздел 3. Ценные бумаги иностранных эмитентов
- 3.1. Облигации иностранных коммерческих организаций
- 3.2. Облигации иностранных государств
- 3.3. Облигации международных финансовых организаций
- 3.4. Ценные бумаги, которые удостоверяют право собственности на определенное количество представляемых ценных бумаг (акций или облигаций иностранного или российского эмитента либо ценных бумаг иного иностранного эмитента, удостоверяющих права в отношении акций или облигаций иностранного эмитента) и закрепляют право их владельцев требовать от эмитента получения соответствующего количества представляемых ценных бумаг (иностранные депозитарные расписки на ценные бумаги)
- 3.5. Паи (акции) иностранных инвестиционных фондов
- 3.6. Акции иностранных акционерных обществ
- 3.7. Ценные бумаги иностранных эмитентов, не указанные в пунктах 3.1 - 3.6
- 3.8. Информация об организациях, осуществляющих учет и (или) хранение ценных бумаг
- Подраздел 4. Недвижимое имущество и права аренды недвижимого имущества
- Подраздел 5. Имущественные права (за исключением прав аренды недвижимого имущества, прав из кредитных договоров и договоров займа и прав требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов)
- 5.1. Имущественные права из договоров участия в долевом строительстве объектов недвижимого имущества
- 5.2. Имущественные права, связанные с возникновением права собственности на объект недвижимости (его часть) после завершения его строительства (создания)
- 5.3. Имущественные права из договоров, на основании которых осуществляется строительство (создание) объектов недвижимого имущества на выделенных для целей их строительства (создания) земельных участках, которые (права аренды которых) составляют активы акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
- 5.4. Имущественные права из договоров, на основании которых осуществляется реконструкция объектов недвижимости, составляющих активы акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
- 5.5. Имущественные права, не указанные в пунктах 5.1 - 5.4
- Подраздел 6. Денежные требования по кредитному договору (договору займа), в том числе по кредитному договору (договору займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой, а также иному обеспечиваемому ипотекой обязательству
- 6.1. Денежные требования по кредитному договору (договору займа) (за исключением кредитного договора (договора займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой)
- 6.1.1. Денежные требования по кредитному договору (договору займа) (за исключением кредитного договора (договора займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой) (должник - физическое лицо)
- 6.1.2. Денежные требования по кредитному договору (договору займа) (за исключением кредитного договора (договора займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой) (должник - юридическое лицо)
- 6.2. Денежные требования по кредитному договору (договору займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой, а также иному обеспечиваемому ипотекой обязательству, в том числе удостоверенному закладной
- 6.2.1. Денежные требования по кредитному договору (договору займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой, а также иному обеспечиваемому ипотекой обязательству, в том числе удостоверенному закладной (должник - физическое лицо)
- 6.2.2. Денежные требования по кредитному договору (договору займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой, а также иному обеспечиваемому ипотекой обязательству, в том числе удостоверенному закладной
- Подраздел 7. Производные финансовые инструменты (актив)
- Подраздел 8. Дебиторская задолженность
- 8.1. Дебиторская задолженность (должник - физическое лицо)
- 8.2. Дебиторская задолженность (должник - юридическое лицо)
- Подраздел 9. Имущество, не указанное в подразделах 1 - 8
- 9.1. Доли в уставном капитале российских обществ с ограниченной ответственностью
- 9.2. Права участия в уставном капитале иностранных коммерческих организаций
- 9.3. Проектная документация для строительства или реконструкции объекта недвижимого имущества
- 9.4. Драгоценные металлы
- 9.5. Требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов по текущему курсу
- 9.6. Художественные ценности
- 9.7. Имущество, не указанное в пунктах 9.1 - 9.6
- Расшифровки раздела IV "Обязательства"
- Отчет по форме 0420503 "Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду (составляющего паевой инвестиционный фонд)"
- Раздел III. Сведения о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду (составляющего паевой инвестиционный фонд)
- Раздел IV. Отчет о финансовых вложениях, переданных (полученных) с обязательством обратного выкупа (обратной продажи) по сделкам репо
- Отчет по форме 0420504 "Отчет о владельцах акций акционерного инвестиционного фонда (инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда)"
- Раздел III. Сведения о количестве владельцев акций акционерного инвестиционного фонда (инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда) и количестве принадлежащих им акций (инвестиционных паев), о количестве счетов и количестве акций акционерного инвестиционного фонда (инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда), учитываемых на счете
- Подраздел 1.1. Сведения о количестве владельцев акций акционерного инвестиционного фонда (инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда) и количестве принадлежащих им акций (инвестиционных паев)
- Подраздел 2. Сведения о количестве депозитных и казначейских лицевых счетов, счетов неустановленных лиц в реестре акционеров акционерного инвестиционного фонда (реестре владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда) и количестве акций акционерного инвестиционного фонда (инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда), учитываемых на указанных счетах
- Раздел IV. Сведения о количестве счетов в реестре акционеров акционерного инвестиционного фонда (реестре владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда)
- Раздел V. Сведения, содержащиеся в реестре акционеров акционерного инвестиционного фонда (реестре владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда), не указанные в разделах III и IV
- Раздел VI. Сведения о владельцах акций (инвестиционных паев), которым принадлежат 5 процентов и более акций акционерного инвестиционного фонда (инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда), а также об инвестиционных фондах, в состав активов которых входят 5 процентов и более акций акционерного инвестиционного фонда (инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда)
- Отчет по форме 0420505 "Отчет о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим активы акционерного инвестиционного фонда (составляющим паевой инвестиционный фонд)"
- Отчет по форме 0420507 "Отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений"
- Отчет по форме 0420508 "Отчет об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих"
- Раздел I. Реквизиты договора
- Сведения о лице, подписавшем отчетность (уполномоченном лице специализированного депозитария)
- Отчет по форме 0420509 "Отчет о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих"
- Раздел I. Реквизиты договора
- Раздел IV. Вознаграждение управляющей компании и необходимые расходы на инвестирование накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих
- Сведения о лице, подписавшем отчетность (уполномоченном лице специализированного депозитария)
- Отчет по форме 0420511 "Отчет о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен"
- Отчет по форме 0420513 "Отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации"
- Отчет по форме 0420514 "Расчет собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов"
- Раздел II. Расчет собственных средств
- Расшифровки активов, принятых к расчету собственных средств
- 1.1. Денежные средства на счетах в кредитных организациях
- 1.2. Денежные средства на счетах по депозиту в кредитных организациях
- 2.1.1. Облигации российских хозяйственных обществ
- 2.1.2. Государственные ценные бумаги Российской Федерации
- 2.1.3. Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации
- 2.1.4. Муниципальные ценные бумаги
- 2.1.5. Облигации иностранных коммерческих организаций
- 2.1.6. Облигации иностранных государств
- 2.1.7. Облигации международных финансовых организаций
- 2.2.1. Акции российских акционерных обществ
- 2.2.2. Акции иностранных акционерных обществ
- 2.3.1. Ценные бумаги, не указанные в пунктах 2.1 и 2.2, эмитентов - резидентов
- 2.3.2. Ценные бумаги, не указанные в пунктах 2.1 и 2.2, эмитентов - нерезидентов
- 3. Недвижимое имущество
- 4. Дебиторская задолженность
- Расшифровки обязательств, принятых к расчету собственных средств
- Отчет по форме 0420521 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании"
- Отчет по форме 0420522 "Отчет о доходах и расходах акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании"
- Отчет по форме 0420523 "Сведения о показателях операционной надежности управляющей компании и применяемых ею информационных технологиях"
- Раздел I. Сведения о технологических процессах
- Раздел II. Показатели операционной надежности в рамках технологических процессов
- Раздел III. Сведения об объектах информатизации в рамках технологических процессов
- Раздел V. Сведения об автоматизированных системах и приложениях
- Раздел VI. Сведения об "Облачных" решениях, предоставляемых поставщиками услуг
- Отчет по форме 0420525 "Отчет управляющего ипотечным покрытием"
- Раздел III. Размер ипотечного покрытия
- Раздел IV. Платежи по обеспеченным ипотекой требованиям в текущем году
- Раздел VI. Доходы, полученные от выбытия ипотечных сертификатов участия, входивших в состав ипотечного покрытия
- Раздел VIII. Вознаграждение и расходы, связанные с доверительным управлением ипотечным покрытием
- Отчет по форме 0420527 "Отдельные расшифровки показателей отчета о доходах и расходах акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании"
- Часть III. Значения отдельных показателей для формирования отчетности
- Отчет по форме 0420501 "Общие сведения об управляющей компании"
- Раздел I. Сведения об обособленных подразделениях управляющей компании
- Раздел IV. Сведения о паевых инвестиционных фондах, доверительное управление которыми осуществляет управляющая компания
- Раздел VI. Сведения об акционерных инвестиционных фондах, передавших инвестиционные резервы в доверительное управление управляющей компании
- Отчет по форме 0420502 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)" по состоянию на _____________ 20__ года
- Расшифровки раздела III "Активы"
- Подраздел 1. Денежные средства
- Подраздел 2. Ценные бумаги российских эмитентов (за исключением закладных)
- Подраздел 3. Ценные бумаги иностранных эмитентов
- Подраздел 4. Недвижимое имущество и права аренды недвижимого имущества
- Подраздел 5. Имущественные права (за исключением прав аренды недвижимого имущества, прав из кредитных договоров и договоров займа и прав требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов)
- Подраздел 6. Денежные требования по кредитному договору (договору займа), в том числе по кредитному договору (договору займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой, а также иному обеспечиваемому ипотекой обязательству
- Подраздел 9. Имущество, не указанное в подразделах 1 - 8
- Подраздел 1. Денежные средства
- Подраздел 2. Ценные бумаги российских эмитентов (за исключением закладных)
- Подраздел 3. Ценные бумаги иностранных эмитентов
- Подраздел 8. Дебиторская задолженность
- Подраздел 9. Имущество, не указанное в подразделах 1 - 8
- Расшифровки раздела IV "Обязательства"
- Подраздел 1. Кредиторская задолженность (кредитор - физическое лицо)
- Подраздел 2. Кредиторская задолженность (кредитор - юридическое лицо)
- Расшифровки раздела III "Активы"
- Расшифровки раздела IV "Обязательства"
- Отчет по форме 0420504 "Отчет о владельцах акций акционерного инвестиционного фонда (инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда)"
- Отчет по форме 0420510 "Информация о лицах, которым управляющими компаниями поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах"
- Отчет по форме 0420511 "Отчет о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен"
- Отчет по форме 0420514 "Расчет собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов"
- Отчет по форме 0420515 "Сведения об утверждении уполномоченным органом акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов повестки дня, содержащей вопрос о назначении аудиторской организации" (Форма)
- Отчет по форме 0420516 "Сведения об аудиторской проверке отчетности акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" (Форма)
- Отчет по форме 0420523 "Сведения о показателях операционной надежности управляющей компании и применяемых ею информационных технологиях"
- Часть IV. Сопроводительная информация к отчетности
- Раздел I. Сведения об отсутствии данных по формам отчетности
- Раздел II. Информация о должностных лицах отчитывающейся организации (акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов), ответственных за предметную область отчетности
- Раздел III. Информация о должностном лице отчитывающейся организации (акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов), подписавшем отчетность
- Раздел IV. Реквизиты отчитывающейся организации (акционерный инвестиционный фонд)
- Раздел V. Реквизиты отчитывающейся организации (управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов)
- Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей сопроводительной информации к отчетности
- Раздел IV. Реквизиты отчитывающейся организации (акционерный инвестиционный фонд)
- Раздел V. Реквизиты отчитывающейся организации (управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов)
- Значения отдельных показателей для формирования показателей сопроводительной информации к отчетности
- Порядок и сроки составления сопроводительной информации к отчетности
- Приложение 2. Объем, порядок и сроки представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов
- Приложение 3. Объем, порядок и сроки представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, предусмотренных приложением 1 к Указанию Банка России от 13 января 2021 года N 5708-У "Об объеме, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов"
Не пропустите
Самые важные новости для юриста за март- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2025
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2025 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей