115-фз лизинг
Подборка наиболее важных документов по запросу 115-фз лизинг (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Определение Верховного Суда РФ от 14.05.2021 N 302-ЭС21-1366 по делу N А33-979/2020
Требование: О пересмотре в кассационном порядке судебных актов по делу об отмене постановления о привлечении к ответственности по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ за неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, повлекшее непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.
Обжалуемый результат спора: В удовлетворении требования отказано, поскольку установлен факт непредставления обществом, являющимся специализированной коммерческой организацией, в уполномоченный орган сведений о подлежащих обязательному контролю сделках по получению клиентами общества движимого имущества по договорам финансовой аренды (лизинга).
Решение: В передаче дела в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ отказано.Как верно отметили суды, обязанность по предоставлению информации по операциям с движимым имуществом, подлежащим обязательному контролю согласно подпункту 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ, к которым относится получение (предоставление) имущества по договору финансовой аренды (лизинга), возникает с даты, указанной в передаточном документе (акте приема-передачи), а не с момента заключения договора, и должна быть исполнена в срок, установленный подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ.
Требование: О пересмотре в кассационном порядке судебных актов по делу об отмене постановления о привлечении к ответственности по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ за неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, повлекшее непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.
Обжалуемый результат спора: В удовлетворении требования отказано, поскольку установлен факт непредставления обществом, являющимся специализированной коммерческой организацией, в уполномоченный орган сведений о подлежащих обязательному контролю сделках по получению клиентами общества движимого имущества по договорам финансовой аренды (лизинга).
Решение: В передаче дела в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ отказано.Как верно отметили суды, обязанность по предоставлению информации по операциям с движимым имуществом, подлежащим обязательному контролю согласно подпункту 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ, к которым относится получение (предоставление) имущества по договору финансовой аренды (лизинга), возникает с даты, указанной в передаточном документе (акте приема-передачи), а не с момента заключения договора, и должна быть исполнена в срок, установленный подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Ответы Банка России на вопросы (предложения) банков, поступившие в рамках ежегодной встречи кредитных организаций с руководством регулятора (Приложение к Письму Банка России от 24.07.2023 N 03-23-16/6611)
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Вопрос 489: Принимая во внимание позицию Банка России, изложенную в письме от 10.09.2020 исх. N 12-4-4/3882 (по вопросам 1 и 5), согласно которой обязательному контролю в соответствии с пунктом 1.6 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ подлежат операции по зачислению денежных средств на счет (вклад) или списанию денежных средств со счета (вклада) клиента при осуществлении платежей по договору финансовой аренды (лизинга), а также содержание пункта 1 статьи 28 Закона N 164-ФЗ <463>, обязан ли банк квалифицировать операцию как операцию, подлежащую обязательному контролю в соответствии с пунктом 1.6 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ, при условии, что операция совершается на установленную Федеральным законом N 115-ФЗ сумму со следующими назначениями платежа: "Возврат аванса по договору лизинга" или "Возврат переплаты по договору лизинга"?
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Вопрос 489: Принимая во внимание позицию Банка России, изложенную в письме от 10.09.2020 исх. N 12-4-4/3882 (по вопросам 1 и 5), согласно которой обязательному контролю в соответствии с пунктом 1.6 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ подлежат операции по зачислению денежных средств на счет (вклад) или списанию денежных средств со счета (вклада) клиента при осуществлении платежей по договору финансовой аренды (лизинга), а также содержание пункта 1 статьи 28 Закона N 164-ФЗ <463>, обязан ли банк квалифицировать операцию как операцию, подлежащую обязательному контролю в соответствии с пунктом 1.6 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ, при условии, что операция совершается на установленную Федеральным законом N 115-ФЗ сумму со следующими назначениями платежа: "Возврат аванса по договору лизинга" или "Возврат переплаты по договору лизинга"?
Вопрос: Каков порядок представления сообщений в Росфинмониторинг организациями, осуществляющими операции с денежными средствами и иным имуществом?
(Консультация эксперта, 2024)Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон N 115-ФЗ) установлен перечень операций, о которых необходимо сообщать в Росфинмониторинг, для конкретных видов организаций, осуществляющих операции с денежными средствами (в частности, кредитных организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг, страховых организаций, лизинговых компаний, организаций федеральной почтовой связи, ломбардов и др.) (п. 4 ст. 6 Закона N 115-ФЗ).
(Консультация эксперта, 2024)Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон N 115-ФЗ) установлен перечень операций, о которых необходимо сообщать в Росфинмониторинг, для конкретных видов организаций, осуществляющих операции с денежными средствами (в частности, кредитных организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг, страховых организаций, лизинговых компаний, организаций федеральной почтовой связи, ломбардов и др.) (п. 4 ст. 6 Закона N 115-ФЗ).
Нормативные акты
Справочная информация: "Правовой календарь на II квартал 2023 года"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Обязательному контролю в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ будут подлежать операции по предоставлению имущества по договору лизинга физическому лицу, в рамках которого данное физическое лицо выступает продавцом имущества, являющегося предметом лизинга, если сумма операции равна или превышает 100 тыс. рублей, но не более 1 млн рублей.
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Обязательному контролю в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ будут подлежать операции по предоставлению имущества по договору лизинга физическому лицу, в рамках которого данное физическое лицо выступает продавцом имущества, являющегося предметом лизинга, если сумма операции равна или превышает 100 тыс. рублей, но не более 1 млн рублей.