Срок хранения банковских выписок
Подборка наиболее важных документов по запросу Срок хранения банковских выписок (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Постановление Первого арбитражного апелляционного суда от 03.02.2022 N 01АП-8361/2018 по делу N А11-10011/2018
Требование: Об отмене определения об отказе во включении требований в реестр требований кредиторов должника.
Решение: Определение оставлено без изменения.При этом представленную Мироновым В.Н. к пояснениям от 09.11.2020 выписку по расчетному счету ООО "ИТК" о перечислении 40 000 000 руб. (заверенную специалистом Сбербанка 21.10.2020) суд правомерно признал ненадлежащим доказательством, поскольку на официальные запросы и истребования суда, выписки по расчетному счету ООО "ИТК" не представлены в связи с отсутствием технической возможности и истекшим сроком хранения информации (письма ПАО Сбербанка от 11.03.2021, от 25.06.2021). Кроме того, шрифт графы выписки отличается от других строк. К данному доказательству суд относится критически.
Требование: Об отмене определения об отказе во включении требований в реестр требований кредиторов должника.
Решение: Определение оставлено без изменения.При этом представленную Мироновым В.Н. к пояснениям от 09.11.2020 выписку по расчетному счету ООО "ИТК" о перечислении 40 000 000 руб. (заверенную специалистом Сбербанка 21.10.2020) суд правомерно признал ненадлежащим доказательством, поскольку на официальные запросы и истребования суда, выписки по расчетному счету ООО "ИТК" не представлены в связи с отсутствием технической возможности и истекшим сроком хранения информации (письма ПАО Сбербанка от 11.03.2021, от 25.06.2021). Кроме того, шрифт графы выписки отличается от других строк. К данному доказательству суд относится критически.
Определение Третьего кассационного суда общей юрисдикции от 04.10.2021 N 88-14228/2021, 2-2551/2020
Категория спора: Заем.
Требования займодавца: О взыскании основного долга по договору займа.
Обстоятельства: Истец указал, что в связи с отсутствием оплаты, истец просил взыскать с ответчика задолженность по договору.
Решение: Удовлетворено в части.Как следует из протокола судебного заседания от 10 марта 2020 г. договор займа и платежные поручения обозревались в подлиннике, факт перечисления денежных средств на счет ответчика подтвержден ответами банков, не предоставление выписки по счету из ПАО "Р" на сумму 1387200 руб. в связи с уничтожением документов за истечением срока хранения не свидетельствует об ее отсутствии, кроме того, платежное поручение на указанное сумму N 11 от 30 января 2009 г. не оспорено, указание в платежных поручениях о перечислении 2092 10 руб. по договору займа от 30 января 2009 г. вместо 29 января 2009 г. не может освобождать от обязательства по возврату денежных средств при отсутствии сведений о заключении договора в дату 30 января 2009 г., совпадении всех иных данных с договором от 29 января 2009 г.
Категория спора: Заем.
Требования займодавца: О взыскании основного долга по договору займа.
Обстоятельства: Истец указал, что в связи с отсутствием оплаты, истец просил взыскать с ответчика задолженность по договору.
Решение: Удовлетворено в части.Как следует из протокола судебного заседания от 10 марта 2020 г. договор займа и платежные поручения обозревались в подлиннике, факт перечисления денежных средств на счет ответчика подтвержден ответами банков, не предоставление выписки по счету из ПАО "Р" на сумму 1387200 руб. в связи с уничтожением документов за истечением срока хранения не свидетельствует об ее отсутствии, кроме того, платежное поручение на указанное сумму N 11 от 30 января 2009 г. не оспорено, указание в платежных поручениях о перечислении 2092 10 руб. по договору займа от 30 января 2009 г. вместо 29 января 2009 г. не может освобождать от обязательства по возврату денежных средств при отсутствии сведений о заключении договора в дату 30 января 2009 г., совпадении всех иных данных с договором от 29 января 2009 г.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Типовая ситуация: Бухгалтерские и кадровые документы: сроки хранения и уничтожение
(Издательство "Главная книга", 2024)Выписки по банковскому счету - 5 лет
(Издательство "Главная книга", 2024)Выписки по банковскому счету - 5 лет
Вопрос: Какие установлены сроки хранения документов АО?
(Консультация эксперта, 2024)документы ((сертификаты, передаточные акты, выписки по счету депо, реестродержателей), подтверждающие переход прав собственности на ценные бумаги);
(Консультация эксперта, 2024)документы ((сертификаты, передаточные акты, выписки по счету депо, реестродержателей), подтверждающие переход прав собственности на ценные бумаги);
Нормативные акты
Приказ Росархива от 20.12.2019 N 236
"Об утверждении Перечня типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков их хранения"
(Зарегистрировано в Минюсте России 06.02.2020 N 57449)Первичные учетные документы и связанные с ними оправдательные документы (кассовые документы и книги, банковские документы, корешки денежных чековых книжек, ордера, табели, извещения банков и переводные требования, акты о приеме, сдаче, списании имущества и материалов, квитанции, накладные и авансовые отчеты, переписка)
"Об утверждении Перечня типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков их хранения"
(Зарегистрировано в Минюсте России 06.02.2020 N 57449)Первичные учетные документы и связанные с ними оправдательные документы (кассовые документы и книги, банковские документы, корешки денежных чековых книжек, ордера, табели, извещения банков и переводные требования, акты о приеме, сдаче, списании имущества и материалов, квитанции, накладные и авансовые отчеты, переписка)