Указание Банка России от 03.09.2010 N 2494-У "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 1 декабря 2003 года N 108-И "Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России)"

1. В целях совершенствования организации инспекционной деятельности Банка России и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 31 августа 2010 года N 18) внести в Инструкцию Банка России от 1 декабря 2003 года N 108-И "Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России)" ("Вестник Банка России" от 9 декабря 2003 года N 67, от 9 февраля 2005 года N 7, от 20 декабря 2006 года N 70, от 25 апреля 2007 года N 23, от 3 мая 2007 года N 24, от 1 октября 2008 года N 55, от 15 апреля 2009 года N 23) следующие изменения.

1.1. В абзаце четвертом пункта 1.2 слова "денежной наличностью" заменить словами "наличными деньгами".

1.2. В абзаце первом пункта 1.7 слова "; соблюдения кредитными организациями (их филиалами) нормативных актов Банка России по организации наличного денежного обращения в части осуществления контроля за соблюдением организациями порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью (далее - осуществление контроля за соблюдением организациями правил работы с наличными деньгами)" исключить.

1.3. В пункте 2.3:

абзац первый после слов "Банка России," дополнить словами "составляются с учетом рекомендаций, разработанных Главной инспекцией в соответствии с пунктом 2.1 настоящей Инструкции, и";

дополнить абзацем следующего содержания:

"В случае подготовки предложений в проект Сводного плана о проведении проверки по вопросу выполнения кредитной организацией нормативов обязательных резервов или проверки уполномоченного банка (его филиала) по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками вид и тип проверки не указываются.".

1.4. Пункты 2.16 и 2.17 изложить в следующей редакции:

"2.16. Не позднее 10 рабочих дней со дня получения выписки из Сводного плана:

территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, определяет в соответствии с подпунктом 10.1.2 Инструкции Банка России N 105-И перечень филиалов кредитной организации, проверяемых в рамках проверки по вопросу выполнения кредитной организацией нормативов обязательных резервов, и направляет в установленном порядке территориальным учреждениям Банка России, осуществляющим надзор за деятельностью филиалов кредитной организации, сведения о проверках (проверяемый период, вопросы, подлежащие проверке, сроки проведения проверок, сроки представления результатов проверок);

территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью уполномоченного банка или филиала уполномоченного банка, определяет в соответствии с подпунктом 11.1.1 Инструкции Банка России N 105-И перечень внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала), проверяемых в рамках проверки по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками в уполномоченном банке (его филиале), и направляет в установленном порядке территориальным учреждениям Банка России, осуществляющим надзор за деятельностью внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала), сведения о проверках (проверяемый период, вопросы, подлежащие проверке, сроки проведения проверок, сроки представления результатов проверок).

Изменение и дополнение сведений о проверках, определяемых согласно настоящему пункту, подлежит согласованию с соответствующими территориальными учреждениями Банка России.

Проверка филиала кредитной организации (в рамках проверки по вопросу выполнения кредитной организацией нормативов обязательных резервов) и проверка внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) (в рамках проверки по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками в уполномоченном банке (его филиале)) проводится на основании решения о проведении внеплановой проверки, принимаемого в порядке, предусмотренном пунктами 4.11 и 4.12 настоящей Инструкции.

2.17. Планирование и организация проверок по вопросу соблюдения кредитными организациями (их филиалами) нормативных актов Банка России по организации наличного денежного обращения, в том числе в части осуществления контроля за соблюдением организациями порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами осуществляются с учетом особенностей, определенных нормативными актами Банка России по организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации.".

1.5. В пункте 4.3:

в абзаце восьмом слова "пунктами 2.1 и 3.2" заменить словами "пунктом 2.1";

абзац первый подпункта 4.3.1 после слов "(ее филиала)" дополнить словами ", за исключением решений, принятых в порядке, предусмотренном пунктами 4.11 и 4.12 настоящей Инструкции,".

1.6. Главу 4 дополнить пунктами 4.11 и 4.12 следующего содержания:

"4.11. Решение о проведении внеплановой проверки внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками в уполномоченном банке (его филиале) вправе принимать руководитель территориального учреждения Банка России по местонахождению внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) или генеральный инспектор межрегиональной инспекции, координирующей инспекционную деятельность этого территориального учреждения Банка России, в том числе в соответствии с подпунктом 11.1.2 Инструкции Банка России N 105-И:

на основании мотивированного суждения территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью уполномоченного банка или филиала уполномоченного банка, относительно необходимости проведения проверки внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала), выносимого согласно подпункту 11.1.1 Инструкции Банка России N 105-И, в том числе в случае, определенном в пункте 2.16 настоящей Инструкции;

при получении предложения структурного подразделения Банка России, проводящего проверку уполномоченного банка или филиала уполномоченного банка, о проведении проверки внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала);

при получении обращения федерального органа о проведении проверки внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала).

4.12. Руководитель территориального учреждения Банка России вправе принимать решение относительно необходимости проведения внеплановой проверки:

выполнения кредитной организацией нормативов обязательных резервов - на основании мотивированного суждения территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации, выносимого с учетом наличия и характера ранее установленных нарушений порядка депонирования кредитными организациями обязательных резервов в Банке России, по результатам анализа данных отчетности кредитной организации и иной надзорной информации, в том числе в случае, определенном в пункте 6.9 Положения Банка России от 7 августа 2009 года N 342-П "Об обязательных резервах кредитных организаций", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 15 сентября 2009 года N 14775, 11 декабря 2009 года N 15557 ("Вестник Банка России" от 21 сентября 2009 года N 55, от 18 декабря 2009 года N 73);

правильности отражения обязательств по счетам бухгалтерского учета в балансе филиала кредитной организации - на основании мотивированного суждения территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации, выносимого согласно подпункту 10.1.2 Инструкции Банка России N 105-И, в том числе в случае, определенном в пункте 2.16 настоящей Инструкции, или при получении обращения территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации.".

1.7. В названии главы 6 слово "инспекционных" заменить словом "структурных".

1.8. В пункте 6.1:

в абзаце первом слова "других инспекционных" заменить словами "других структурных", после слов "работников инспекционных" дополнить словами "и (или) иных";

в подпунктах 6.1.1 - 6.1.3 слово "инспекционных" заменить словом "структурных".

1.9. В пункте 6.2:

в абзаце первом слово "инспекционных" заменить словом "структурных";

в абзаце втором слова "инспекционных подразделений" исключить;

абзац третий изложить в следующей редакции:

"направляет в Главную инспекцию в установленном порядке информационное сообщение о наличии ходатайства о привлечении работников других структурных подразделений Банка России - при отсутствии возможности привлечения к участию в проверке кредитной организации (ее филиала) работников территориальных учреждений Банка России, инспекционная деятельность которых координируется межрегиональной инспекцией;";

в абзаце четвертом слова "инспекционного подразделения" исключить.

1.10. В пункте 6.3 слово "инспекционных" заменить словом "структурных", слова "инспекционного подразделения" исключить.

1.11. В пункте 6.4 слова "инспекционного подразделения" исключить.

1.12. В пункте 6.5:

в абзацах первом и третьем слова "инспекционного подразделения" исключить;

в абзацах втором и четвертом слово "инспекционных" заменить словом "структурных".

1.13. В пункте 6.6:

в абзацах втором и третьем слово "инспекционных" заменить словом "структурных";

в абзаце шестом слово "инспекционных" заменить словом "структурных", слова "инспекционного подразделения" исключить.

1.14. В пункте 6.7:

в абзаце первом слова "инспекционного подразделения" исключить;

в подпункте 6.7.3 слово "инспекционных" заменить словом "структурных".

1.15. В пункте 7.1:

в абзаце первом подпункта 7.1.1 слова "Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (открытое акционерное общество)" заменить словами "Открытого акционерного общества "Сбербанк России";

подпункт 7.1.3 изложить в следующей редакции:

"7.1.3. Московское главное территориальное управление Банка России не позднее 10 рабочих дней со дня получения выписки из Сводного плана определяет перечень территориальных банков Сбербанка России, проверяемых в рамках проверки выполнения Сбербанком России нормативов обязательных резервов, и направляет в установленном порядке территориальным учреждениям Банка России, осуществляющим надзор за их деятельностью, сведения о подлежащих проведению проверках территориальных банков Сбербанка России (проверяемый период, вопросы, подлежащие проверке, срок проведения проверки, срок представления результатов проверки);

территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью территориального банка Сбербанка России, не позднее пяти рабочих дней со дня получения от Московского главного территориального управления Банка России сведений о подлежащей проведению проверке территориального банка Сбербанка России определяет перечень проверяемых отделений (филиалов) территориального банка Сбербанка России и направляет в установленном порядке территориальным учреждениям Банка России, осуществляющим надзор за их деятельностью, сведения о подлежащих проведению проверках отделений (филиалов) территориального банка Сбербанка России (проверяемый период, вопросы, подлежащие проверке, срок проведения проверки, срок представления результатов проверки).

Изменение и дополнение сведений о подлежащих проведению проверках выполнения Сбербанком России нормативов обязательных резервов, определяемых согласно настоящему подпункту, подлежит согласованию с соответствующими территориальными учреждениями Банка России;".

1.16. В абзаце первом пункта 7.3 после слов "руководства Банка России" дополнить словами "(за исключением случая, предусмотренного пунктом 4.11 настоящей Инструкции)".

1.17. В пункте 8.1:

в абзаце третьем слова "пунктами 4.3" заменить словами "пунктами 4.3, 4.11, 4.12";

в абзаце девятом слова "подпунктами 1.7.1 и 1.7.3" заменить словами "пунктом 1.7";

подпункт 8.1.1 дополнить абзацем следующего содержания:

"В случае проверки внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) вне местонахождения уполномоченного банка (его филиала) в рамках проверки по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками уполномоченного банка (его филиала) руководитель территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью уполномоченного банка (его филиала), генеральный инспектор межрегиональной инспекции, координирующей инспекционную деятельность этого территориального учреждения Банка России, вправе подписывать распоряжение на проведение проверки (дополнение к распоряжению на проведение проверки), поручение на проведение проверки (дополнение к поручению на проведение проверки) и задание на проведение проверки (дополнение к заданию на проведение проверки);".

1.18. В пункте 8.2:

в абзаце третьем слова ", предусмотренных планами проверок территориального учреждения Банка России, составляемыми в соответствии с пунктом 2.16 настоящей Инструкции" заменить словами "по вопросу выполнения кредитными организациями нормативов обязательных резервов, а также проверок уполномоченных банков (их филиалов) по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками";

в абзаце четвертом слова "по вопросам выполнения кредитными организациями нормативов обязательных резервов и организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками в уполномоченных банках (их филиалах) и (или) осуществления контроля за соблюдением организациями правил работы с наличными деньгами" заменить словами "по вопросу выполнения кредитными организациями нормативов обязательных резервов, а также проверок уполномоченных банков (их филиалов) по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками".

1.19. В абзаце первом пункта 10.2 слова "(за исключением проверки уполномоченного банка (его филиала) по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками во внутренних структурных подразделениях уполномоченного банка (его филиала), а также проверки кредитной организации (ее филиала) исключительно по вопросу осуществления контроля за соблюдением организациями правил работы с наличными деньгами)" исключить.

1.20. В абзаце втором пункта 10.6 слова "; осуществления контроля за соблюдением организациями правил работы с наличными деньгами" исключить.

1.21. В пункте 10.8:

подпункт 10.8.1 изложить в следующей редакции:

"10.8.1. Структурное подразделение Банка России, проводившее проверку, не направляет первый экземпляр акта проверки и копию докладной записки о результатах проверки (в случае ее составления) в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью уполномоченного банка, в случае если при проведении проверки по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками не выявлено фактов нарушений и недостатков в деятельности внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала);";

в абзаце первом подпункта 10.8.2 слова "или в деятельности филиала кредитной организации по вопросу осуществления контроля за соблюдением организациями правил работы с наличными деньгами" исключить.

1.22. В абзаце третьем примечания "Список принятых в настоящем Приложении сокращений" приложения 1 слова "Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации" заменить словами "Открытое акционерное общество "Сбербанк России".

1.23. В графе 10 строки 5 приложения 3 слова "и п. 2.16" исключить.

1.24. В приложении 5:

в строке 7:

в графе 3 слова "Работник ИПТУ" заменить словами "Работник СПТУ";

в графе 4 слова "Руководитель ИПТУ" заменить словами "Руководитель СПТУ";

графу 8 после слов "п. 4.3 настоящей Инструкции" дополнить словами ", а также в случаях, предусмотренных п. 4.11 и п. 4.12 настоящей Инструкции";

графу 10 после слов "П. 4.1 - 4.5" дополнить словами ", п. 4.11, п. 4.12";

в строке 9:

графу 2 после слов "внеплановой региональной проверки" дополнить словами ", а также внеплановой проверки в случаях, предусмотренных п. 4.11 и п. 4.12 настоящей Инструкции,";

в графе 8 слова "Руководитель ИПТУ" заменить словами "Руководитель СПТУ";

в графе 10 после слов "П. 4.3" дополнить словами ", п. 4.11, п. 4.12";

в строке 11:

в графе 8 после слов "п. 4.3" дополнить словами ", п. 4.11";

в графе 10 после слов "п. 4.5" дополнить словами ", п. 4.11";

в строке 12:

графу 2 после слов "в соответствии с п. 4.3" дополнить словами ", а также внеплановой проверки в соответствии с п. 4.11";

графу 10 после слов "П. 4.3" дополнить словами ", п. 4.11".

1.25. Примечание "<**>" к приложению 8 дополнить абзацем следующего содержания:

"При необходимости проверки соблюдения кредитными организациями (их филиалами) нормативных актов Банка России по организации наличного денежного обращения в части осуществления контроля за соблюдением организациями порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами указанный вопрос включается в задание на проведение комплексной или тематической проверки кредитной организации (ее филиала).".

1.26. В абзаце втором примечания "<*>" к приложению 13 слова "или осуществления контроля за соблюдением организациями правил работы с наличными деньгами" исключить.

2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".

Председатель Центрального банка

Российской Федерации

С.М.ИГНАТЬЕВ