Справка по консолидируемым расчетам (ф. 0503125)

272.26. Справка по консолидируемым расчетам (ф. 0503125) составляется ежемесячно органом Федерального казначейства в целях консолидации внутриказначейских расчетов по средствам системы казначейских платежей.

Справка по консолидируемым расчетам (ф. 0503125) составляется нарастающим итогом с начала финансового года на основании данных, отраженных на отчетную дату на счете 03410 "Внутриказначейские расчеты" (далее - Справка (ф. 0503125 по коду счета 03410).

Показатели Справки (ф. 0503125 по коду счета 03410) на 1 января года, следующего за отчетным, отражаются без учета результата заключительных операций по закрытию счетов при завершении финансового года, проведенных последним рабочим днем отчетного финансового года.

В целях формирования Справки (ф. 0503125 по коду счета 03410) под денежными расчетами понимаются расчеты по операциям с денежными средствами, отражаемые в корреспонденции со счетами казначейского учета 02100 "Средства в системе казначейских платежей на банковских счетах".

272.27. В Справке (ф. 0503125 по коду счета 03410) органом Федерального казначейства отражается:

в графе 1 - наименование контрагента по отражаемым расчетам;

графы 2, 3 - не заполняются;

в графе 4 - код органа Федерального казначейства - контрагента по отражаемым расчетам;

графа 5 - не заполняется;

в графе 6 - номер соответствующего счета 03410 "Внутриказначейские расчеты", на котором отражены расчеты с контрагентом;

в графах 7, 8 - сумма расчетов с контрагентом по дебету (кредиту);

в графе 9 - код корреспондирующего счета казначейского учета;

графы 10 - 12 - не заполняются.

Строки "Итого", "в том числе по номеру (коду) счета", "денежные расчеты", "неденежные расчеты" формируются в следующем порядке:

графы 2, 3, 5, 10 - 12 - не заполняются;

по строке "Итого":

графы 4, 6 не заполняются;

в графе 7 - итоговая сумма расчетов с контрагентами по номеру счета казначейского учета 03410 "Внутриказначейские расчеты", содержащему в 44 - 46 разрядах код аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов 610 "Выбытие денежных средств и их эквивалентов";

в графе 8 - итоговая сумма расчетов с контрагентами по номеру счета казначейского учета 03410 "Внутриказначейские расчеты", содержащему в 44 - 46 разрядах код аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов 510 "Поступление денежных средств и их эквивалентов";

графа 9 - не заполняется;

по строке "в том числе по номеру (коду) счета":

в графе 4 - код органа Федерального казначейства - контрагента по отражаемым расчетам;

в графе 6 - номер соответствующего счета 03410 "Внутриказначейские расчеты";

в графе 7 - итоговая сумма расчетов с контрагентами по номеру счета казначейского учета 03410 "Внутриказначейские расчеты", содержащему в 44 - 46 разрядах номера счета казначейского учета код аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов 610 "Выбытие денежных средств и их эквивалентов", в разрезе кодов органов Федерального казначейства - контрагентов по отражаемым расчетам, указанных в графе 4;

в графе 8 - итоговая сумма расчетов с контрагентами по номеру счета казначейского учета 03410 "Внутриказначейские расчеты", содержащему в 44 - 46 разрядах номера счета казначейского учета код аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов 510 "Поступление денежных средств и их эквивалентов", в разрезе кодов органов Федерального казначейства - контрагентов по отражаемым расчетам, указанных в графе 4;

графа 9 - не заполняется;

по строкам "денежные расчеты", "неденежные расчеты":

в графе 4 - код органа Федерального казначейства - контрагента по отражаемым расчетам;

в графе 6 - номер соответствующего счета 03410 "Внутриказначейские расчеты";

в графе 7 - итоговая сумма расчетов с контрагентами по номеру счета казначейского учета 03410 "Внутриказначейские расчеты", содержащему в 44 - 46 разрядах номера счета казначейского учета код аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов 610 "Выбытие денежных средств и их эквивалентов", в разрезе кодов органов Федерального казначейства - контрагентов по отражаемым расчетам, указанных в графе 4, и кодов корреспондирующих счетов казначейского учета, указанных в графе 9;

в графе 8 - итоговая сумма расчетов с контрагентами по номеру счета казначейского учета 03410 "Внутриказначейские расчеты", содержащему в 44 - 46 разрядах номера счета казначейского учета код аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов 510 "Поступление денежных средств и их эквивалентов" в разрезе кодов органов Федерального казначейства - контрагентов по отражаемым расчетам, указанных в графе 4, и кодов корреспондирующих счетов казначейского учета, указанных в графе 9;

в графе 9 - код корреспондирующего счета казначейского учета.

272.28. Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства составляет сводную Справку (ф. 0503125 по коду счета 03410) на основании Справок (ф. 0503125 по коду счета 03410), представленных органами Федерального казначейства, в целях формирования консолидированной отчетности путем суммирования по одинаковым графам отчетов одноименных показателей по строкам.