Приложение 1. Информация и копии документов, включаемых в проспект о предстоящем выпуске банком ценных бумаг

Приложение 1

к инструкции ЦБ России

от 21 октября 1992 г. N 8

Титульный лист заполняется банком-эмитентом - за исключением граф "зарегистрировано" и "государственный регистрационный номер". Эти графы заполняются, подписываются и скрепляются печатью регистрирующим органом в момент государственной регистрации.

Например, банк-эмитент может заполнить титульный лист:

"...........

- обыкновенные акции,

государственный регистрационный номер [_____________________],

- привилегированные акции,

государственный регистрационный номер [_____________________],

- привилегированные акции,

государственный регистрационный номер [_____________________].

В момент государственной регистрации регистрирующий орган вносит дату регистрации, заверяет ее подписью и печатью, проставляет и скрепляет печатью государственные регистрационные номера:

А. Данные о банке.

1. Полное и сокращенное наименование, под которым банк зарегистрирован или под которым банк предполагается зарегистрировать. Дата и регистрационный номер банка (номер банковской лицензии) для уже зарегистрированных банков.

2. Действительное или предполагаемое местонахождение банка.

3. Адрес банка и номер его корреспондентского счета в Банке России.

4. Общее количество учредителей: для ранее созданного акционерного банка - количество акционеров банка, сведения о которых имеются в банке на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг.

5. Для вновь образуемого банка - список всех его учредителей. Для ранее созданного банка - список всех акционеров (пайщиков), которые владеют не менее чем 5-процентной долей в уставном фонде банка.

Список должен содержать полное наименование, юридический и почтовый адреса (либо фамилию, имя и отчество) каждого из указанных в нем учредителей (акционеров), а также информацию об их долях в уставном фонде банка:

- для облигаций - на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг;

- для акций банка, преобразуемого из паевого в акционерный, и для повторного выпуска акций - как на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг, так и на момент предполагаемого окончания реализации акций (прогноз);

- для акций вновь образуемого банка - на момент предполагаемого окончания реализации акций (прогноз)".

6. Структура руководящих органов банка.

7. Список всех членов совета директоров банка (или иного органа, выполняющего аналогичные функции) на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг - с указанием фамилии, имени, отчества, всех занимаемых должностей каждого члена совета в настоящее время и за последние пять лет (как в самом банке, так и вне его), а также долей в уставном фонде данного банка тех из них, кто лично является акционером или участником этого банка.

8. Список всех членов правления банка (или иного исполнительного и распорядительного органа, выполняющего аналогичные функции) на момент приятия решения о выпуске ценных бумаг с указанием фамилии, имени, отчества, всех занимаемых должностей каждого в настоящее время и за последние пять лет (как в самом банке, так и вне его), а также долей в уставном фонде данного банка тех из них, кто лично является акционером или участником этого банка.

9. Для уже зарегистрированных банков - список всех предприятий, банков, фирм, организаций и других юридических лиц как в Российской Федерации, так и за ее пределами, в которых банк обладает более чем 5% уставного фонда. Список должен содержать полные фирменные наименования указанных операций, их местонахождение (страну, город), долю банка в уставном фонде этих организаций, рублевую оценку этой доли (по номиналу).

10. Принадлежность банка к банковским и другим организациям, в том числе финансовым группам, холдингам, концернам, ассоциациям, общественным организациям (как членство в них, так и руководство ими), членство в товарных, фондовых, валютных, прочих биржах - с указанием их наименования и местонахождения как в Российской Федерации так и вне ее.

11. Список всех отделений, филиалов, представительств банка, содержащий их полные наименования, места расположения (страна, город), почтовые адреса, даты открытия, фамилии, имена, отчества их руководителей.

Б. Данные о финансовом положении банка (для ранее созданных банков).

12. Бухгалтерские балансы по счетам второго порядка и отчеты о прибылях и убытках банка (форма N 2 по ОКУД) за последние три завершенных финансовых года, либо за каждый завершенный финансовый год с момента образования, если этот срок менее трех лет.

13. Бухгалтерский баланс банка по состоянию на конец последнего квартала перед принятием решения о выпуске ценных бумаг.

14. Отчеты о распределении прибыли за последние три завершенных финансовых года, либо за каждый завершенный финансовый год с момента образования, если этот срок менее трех лет. Эти отчеты должны включать данные о:

- общем размере прибыли банка (итог отчета о прибылях и убытках банка за соответствующий год);

- размере уплаченных налогов;

- размере прибыли, распределяемой между учредителями (пайщиками, владельцами, участниками, акционерами);

- размере прибыли, направленной на увеличение собственных средств банка (с разбивкой по фондам);

- размере непосредственной прибыли;

- прочих направлениях использования прибыли (расшифровать, если статья составляет более 5% прибыли).

15. Бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, а также отчеты о распределении прибыли должны показывать как общую величину соответствующих статей, так и - отдельными постатейными графами - рублевую оценку валютной части этих статей. Рублевая оценка валютной части статей производится по методике Центрального банка Российской Федерации на дату составления соответствующих документов. При этом рублевая оценка производится отдельно - для СКВ, и отдельно - для всех других валют общими суммами.

16. Отчет о формировании и использовании средств резервного фонда за последние три года.

17. Размер просроченной задолженности банка кредиторам и по платежам в бюджет на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг.

18. Сведения о санкциях, наложенных на банк органами государственного управления, судом, арбитражным или третейским судом в течение трех лет до момента принятия решения о выпуске ценных бумаг либо с момента образования банка, если этот срок меньше трех лет. Такие сведения должны содержать:

- дату наложения санкций;

- орган, наложивший санкции;

- причину наложения санкции;

- вид санкций;

- размер санкций;

- степень исполнения санкций к моменту принятия решения о выпуске ценных бумаг.

19. Для уже зарегистрированного банка - расчет экономических нормативов, характеризующего деятельность банка. Расчет должен включать показатели как на конец последнего завершенного квартала перед датой выпуска ценных бумаг, так и предполагаемые данные на момент завершения выпуска ценных бумаг.

20. Отчет об уставном фонде банка (для уже зарегистрированного банка), составленный по форме:

- фактически оплаченный объем уставного фонда, а также степень выполнения пайщиками или акционерами обязательств по оплате своих долей в уставном фонде банка;

- деление уставного фонда на доли (паи, акции);

- для банков, организованных в виде акционерных обществ - количество уже выпущенных акций, их номинал, распределение по типам акций, права владельцев различных типов акций;

- условия выплаты дивидендов по каждому типу акций;

- иные данные, которые банк-эмитент желает довести до сведения инвесторов.

21. Для уже зарегистрированного банка - отчет об уже выпущенных банком ценных бумагах с разбивкой по выпускам ценных бумаг (указываются данные, еще не отраженные в пункте 20), составленный по форме:

- вид ценных бумаг;

- номер и дата государственной регистрации;

- где и кем зарегистрированы;

- дата выпуска;

- дата погашения;

- объем выпуска (по номинальной стоимости), в том числе часть, вносимая в иностранной валюте;

- количество выпущенных бумаг;

- номинальная стоимость (если есть - в том числе валютная);

- условия выплаты доходов.

В. Сведения о предстоящем выпуске ценных бумаг (раздел повторяется в полном объеме для каждого типа ценных бумаг, включенных в данный выпуск и оформляемых данным проспектом эмиссии).

22. Общие данные о ценных бумагах:

а) вид выпускаемых ценных бумаг (акции, облигации); тип ценных бумаг;

б) общий объем выпуска (по номинальной стоимости), в том числе часть, вносимая иностранной валютой;

в) количество выпускаемых ценных бумаг;

г) номинал одной ценной бумаги, в том числе валютный номинал - если таковой установлен;

д) порядковый номер данного типа ценных бумаг по исчислению банка - эмитента;

е) права владельца ценной бумаги.

23. Данные о порядке выпуска ценных бумаг:

а) дата принятия решения о выпуске;

б) орган, принявший решение о выпуске;

в) дата начала реализации ценных бумаг;

г) ограничения в отношении потенциальных покупателей ценных бумаг;

д) дата окончания процесса распространения ценных бумаг;

е) место/места, где потенциальные покупатели могут приобрести (подписаться) на ценные бумаги;

ж) форма выпуска (наличный, с централизованным хранением, безналичный);

з) если существуют:

- наименование клиринговой организации, осуществляющей безналичные расчеты по ценным бумагам;

- наименование централизованного хранилища (депозитария), где предполагается хранить ценные бумаги.

24. Данные о ценовых и расчетных условиях выпуска ценных бумаг:

а) цена реализации ценных бумаг или метод и порядок установления такой цены;

б) порядок оплаты приобретаемых ценных бумаг ( периодичность платежей, форма расчетов, номера счетов, оформляемые документы и т.д.);

в) часть акций, оплачиваемая иностранной валютой, материальными и нематериальными активами и в других формах, помимо денежной в рублях, и список акционеров, осуществляющих такую оплату (если они определены заранее);

г) расчет минимальной оплаченной доли уставного фонда, необходимой для регистрации итогов выпуска акций (см. Приложение 6).

25. Данные об организациях, принимающих участие в распространении ценных бумаг, содержащие список банков, инвестиционных, брокерских и иных фирм, которые принимают участие в процедуре размещения (продажи, подписки) ценных бумаг. Список включает:

- полные фирменные наименования таких банков и фирм;

- их юридические и почтовые адреса;

- характер их участия в процедуре выпуска;

- указание на документы, определяющие отношения между банком и такими банками и фирмами по процедуре выпуска ценных бумаг;

- характер и размеры вознаграждения, получаемого такими банками и фирмами за участие в процедуре выпуска ценных бумаг.

26. Данные о получении доходов по ценным бумагам:

а) размер процентов (метод определения процентной ставки) - для облигаций; размер дивидендов (порядок определения размера дивидендов) - для акций;

б) место/места, где владельцы ценных бумаг могут получить причитающиеся им доходы;

в) периодичность платежей;

г) календарный график событий, определяющих порядок выплаты доходов по ценным бумагам (дата учета - день, когда определяется список или категория получателей дохода, дата платежа - день, с которого начисляются доходы предварительно определенным получателям, другие значащие даты);

д) порядок расчетов для получения доходов (форма расчетов, номера счетов, оформляемые документы и т.д.).

27. Прочие особенности и условия, которые определяют положение держателей ценных бумаг, а также могут влиять на принятие такими держателями и потенциальными покупателями решения о приобретении или отчуждении ценных бумаг (в том числе данные об опционах, о принятии банком-эмитентом особых обязательств по выкупу данных ценных бумаг, о замене на другие ценные бумаги и т.п.).

28. Прочие сведения, которые, по мнению банка - эмитента, должны быть доведены до сведения инвесторов.

Управление ценных бумаг

Банка России