Статья 5. Порядок осуществления гармонизации

Статья 5

Порядок осуществления гармонизации

1. Гармонизация соответствующих правил осуществляется в соответствии со следующими этапами:

1.1. К 31 декабря 2013 года Стороны заключат Соглашение о требованиях к осуществлению деятельности на финансовых рынках государств - участников Единого экономического пространства. Данное Соглашение будет предусматривать направления и порядок гармонизации национальных законодательств Сторон, в частности в сфере требований и условий выдачи лицензий на осуществление видов деятельности в секторах услуг, указанных в статье 4 настоящего Приложения.

1.2. К 2015 году Стороны рассмотрят возможность создания и функционирования наднационального органа по регулированию финансового рынка государств Сторон.

1.3. К 1 января 2020 года Стороны завершат процесс гармонизации национальных законодательств в секторах услуг, указанных в статье 4 настоящего Приложения.

1.4. Действуя в соответствии с настоящим Соглашением, Стороны стремятся к взаимному признанию с 1 января 2020 года лицензий на осуществление видов деятельности в секторах услуг, указанных в статье 4 настоящего Приложения, выданных на территории любой другой Стороны.

2. К 1 января 2020 года Стороны должны достичь следующих параметров:

2.1. В банковском секторе:

В рамках национального законодательства Стороны создают гармонизированные требования по регулированию и надзору кредитных организаций, руководствуясь в своих действиях основополагающими принципами эффективного банковского надзора Базельского комитета по банковскому надзору и наилучшей международной практикой, в том числе в отношении:

i. понятия "кредитная организация" и ее юридического статуса;

ii. порядка и условий раскрытия информации кредитными организациями, банковскими группами и их аффилированными лицами, банковскими холдингами;

iii. правил бухгалтерского учета и осуществления аудиторских проверок, установленных в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности для всех видов деятельности, включая банковский сектор, и требований по проведению аудита финансовой (бухгалтерской) отчетности в соответствии с Международными стандартами аудита;

iv. порядка и условий создания кредитной организации, в частности в отношении:

а) требований к учредительным документам;

б) порядка государственной регистрации юридического лица/филиала и государственной регистрации кредитной организации;

в) определения минимального размера уставного капитала кредитной организации, порядка его формирования и способов оплаты;

г) требований в отношении профессиональной квалификации и деловой репутации руководящих работников кредитной организации;

д) порядка и условий выдачи лицензии на осуществление банковских операций, в том числе в отношении требований к документам, необходимым для получения лицензии на осуществление банковских операций;

v. оснований для отказа в национальной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций;

vi. порядка, процедуры и условий ликвидации или реорганизации кредитной организации (в том числе принудительной ликвидации);

vii. оснований для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;

viii. порядка и особенностей реорганизации кредитных организаций в форме слияния, присоединения и преобразования;

ix. обеспечения финансовой надежности кредитной организации, в том числе определения иных помимо банковских операций видов деятельности, разрешенных для кредитных организаций, пруденциальных нормативов, обязательных резервов и специальных провизий;

x. порядка осуществления компетентными органами каждой из Сторон надзора за деятельностью кредитных организаций, банковских холдингов и банковских групп;

xi. порядка, условий и размеров санкций к кредитными организациями и банковских холдингам;

xii. требований к деятельности и обеспечению финансовой надежности банковских групп и банковских холдингов;

xiii. создания и функционирования системы страхования вкладов населения (включая суммы выплат возмещения по вкладам);

xiv. процедур финансового оздоровления и банкротства кредитных организаций (включая регламентирование прав кредиторов, очередность удовлетворения требований);

xv. перечня операций, признаваемых банковскими;

xvi. перечня организаций и их статуса, которые вправе осуществлять отдельные технологические части банковских операций.

2.1.1. В рамках Соглашения о требованиях к осуществлению деятельности на финансовых рынках государств - участников Единого экономического пространства Стороны разработают параметры взаимодействия компетентных органов Сторон в сфере контроля и надзора за деятельностью на данном рынке и координацию в иных сферах, связанных с деятельностью кредитных организаций, банковских холдингов и банковских групп.

2.2. В страховом секторе:

2.2.1. В рамках национального законодательства Стороны создают гармонизированные требования по регулированию и надзору профессиональных участников страхового рынка, руководствуясь в своих действиях Основополагающими принципами эффективного страхового надзора IAIS и наилучшей международной практикой, в том числе в отношении:

i. понятия "профессиональный участник страхового рынка" и его юридического статуса;

ii. обеспечения финансовой устойчивости профессионального участника страхового рынка, в том числе в отношении:

а) страховых резервов, достаточных для исполнения обязательств по страхованию, сострахованию, перестрахованию, взаимному страхованию;

б) состава и структуры активов, принимаемых для покрытия страховых резервов;

в) минимального уровня и порядка формирования уставного и собственного капиталов;

г) условий и порядка передачи страхового портфеля;

iii. правил бухгалтерского учета и осуществления аудиторских проверок, установленных в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности для страхового сектора, и требований по проведению аудита финансовой (бухгалтерской) отчетности в соответствии с Международными стандартами аудита;

iv. порядка и условий создания и лицензирования страховой деятельности;

v. порядка осуществления компетентными органами каждой из Сторон надзора за деятельностью профессионального участника страхового рынка;

vi. порядка, условий и размеров санкций за нарушения профессиональными участниками страхового рынка порядка осуществления деятельности на рынке;

vii. требований в отношении профессиональной квалификации и деловой репутации руководящих работников профессиональных участников страхового рынка;

viii. оснований для отказа в выдаче лицензии на осуществление страховой деятельности;

ix. порядка, процедуры и условий ликвидации или реорганизация профессионального участника страхового рынка (в том числе принудительной ликвидации/банкротства);

x. оснований для отзыва у профессионального участника страхового рынка лицензии на осуществление страховой деятельности, а также аннулирования, ограничения или приостановления действия лицензии;

xi. порядка и особенностей реорганизации профессионального участника страхового рынка в форме слияния, присоединения и преобразования;

xii. требований к составу страховых групп и страховых холдингов и их финансовой надежности.

2.2.2. В рамках Соглашения о требованиях к осуществлению деятельности на финансовых рынках государств - участников Единого экономического пространства Стороны разработают параметры взаимодействия компетентных органов Сторон в сфере контроля и надзора за деятельностью на данном рынке.

2.3. На рынке ценных бумаг:

2.3.1. В рамках национального законодательства Стороны создают гармонизированные требования и условия по следующим видам деятельности:

i. Брокерской деятельности на рынке ценных бумаг;

ii. Дилерской деятельности на рынке ценных бумаг;

iii. Деятельности по управлению ценными бумагами, финансовыми инструментами, доверительное управление пенсионными активами и коллективными инвестициями;

iv. Деятельности по определению взаимных обязательств (клиринг);

v. Депозитарной деятельности;

vi. Деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг;

vii. Деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг.

2.3.2. В рамках национального законодательства Стороны создают гармонизированные требования по регулированию и надзору рынка ценных бумаг, указанные в подпункте 2.3.1 настоящей статьи, руководствуясь в своих действиях Основополагающими принципами эффективного надзора за субъектами рынка ценных бумаг IOSCO, OECD и наилучшей международной практикой, в том числе в отношении:

i. определения порядка формирования и оплаты уставного капитала, а также требований к достаточности собственного капитала;

ii. порядка и условий выдачи лицензии на осуществление деятельности на рынке ценных бумаг, в том числе в отношении требований к документам, необходимым для получения лицензии на осуществление деятельности на рынке ценных бумаг;

iii. требований в отношении профессиональной квалификации и деловой репутации руководящих работников профессиональных участников рынка ценных бумаг;

iv. оснований для отказа в выдаче лицензии на осуществление деятельности на рынке ценных бумаг, а также аннулирования, ограничения или приостановления действия лицензии;

v. правил бухгалтерского учета и осуществления аудиторских проверок, установленных в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности для всех видов деятельности рынка ценных бумаг и требований по проведению аудита финансовой (бухгалтерской) отчетности в соответствии с Международными стандартами аудита, а также организации внутреннего учета и внутреннему контролю;

vi. порядка, процедуры и условий ликвидации или реорганизации профессионального участника рынка ценных бумаг (в том числе принудительной ликвидации);

vii. оснований для отзыва у профессионального участника рынка ценных бумаг лицензии на осуществление деятельности на рынке ценных бумаг;

viii. порядка, условий и размеров административных санкций за нарушения профессиональными участниками рынка ценных бумаг порядка осуществления деятельности на финансовом рынке;

ix. порядка осуществления компетентными органами каждой из Сторон надзора за деятельностью субъектов (участников) рынка ценных бумаг;

x. требований и условий, предъявляемых к деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг.

2.3.3. В рамках Соглашения о требованиях к осуществлению деятельности на финансовых рынках государств - участников Единого экономического пространства Стороны разработают параметры взаимодействия компетентных органов Сторон в сфере контроля и надзора за деятельностью на данном рынке.