УКАЗАНИЯ О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ СТАТИСТИЧЕСКОГО ОТЧЕТА О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ УЧРЕЖДЕНИЙ БАНКА РОССИИ И КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (формы N N 747, 748)

Одобрены

Советом директоров

Центрального банка

Российской Федерации

6 сентября 1996 года

(протокол N 45)

УКАЗАНИЯ

О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ СТАТИСТИЧЕСКОГО ОТЧЕТА

О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ УЧРЕЖДЕНИЙ БАНКА РОССИИ И КРЕДИТНЫХ

ОРГАНИЗАЦИЙ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

(формы N N 747, 748)

Список изменяющих документов

(с изм., внесенными письмом ЦБ РФ от 05.06.1997 N 463,

телеграммой ЦБ РФ от 06.06.1997 N 464)

Начиная отчета за июль 1997 года в отчетности о кассовых оборотах банков формам 747 и 748 закрываются забалансовые символы 90 и 91. В приходной части кассовых оборотов этих форм открывается символ 30 "Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от валютно - обменных операций с физическими лицами", расходной - символ 57 "Выдачи кредитными организациями наличных денег физическим лицам при совершении валютно тире обменных операций". - Телеграмма ЦБ РФ от 06.06.1997 N 464.

Письмом ЦБ РФ от 05.06.1997 N 463 начиная с июля 1997 года введена отчетность о кассовых оборотах по форме 748 по системе Сберегательного банка РФ с учетом некоторых особенностей.

Отчеты о кассовых оборотах составляют учреждения Центрального банка Российской Федерации: головные расчетно - кассовые центры (ГРКЦ), расчетно - кассовые центры (РКЦ), операционные управления (ОПЕРУ); кредитные организации и их филиалы (кроме учреждений Сберегательного банка Российской Федерации). РКЦ, кредитные организации и их филиалы представляют указанные отчеты в Главные управления (Национальные банки) Банка России в соответствии с их территориальным расположением.

Учреждения Банка России, кредитные организации, осуществляющие кассовое обслуживание предприятий и организаций - клиентов бескассовых кредитных организаций, учитывают суммы выданных и поступивших денег по соответствующим символам отчетности о кассовых оборотах (формы N N 747, 748).

Бескассовые кредитные организации составляют отчет о кассовых оборотах только по забалансовым символам, который направляется в соответствующую кредитную организацию, ведущую кассовые операции с их клиентурой, для включения в отчетность по формам N N 747 и 748.

Учреждения Сберегательного банка Российской Федерации отчеты о кассовых оборотах не составляют. Их операции учитываются учреждениями Банка России или кредитными организациями без распределения по символам - по общей сумме поступлений денежных излишков от учреждений Сберегательного банка и общей сумме выдач им денежных подкреплений. Учреждения Сберегательного банка представляют учреждениям Банка России или кредитным организациям, где открыты их корреспондентские счета, отчетные материалы по показателям, предусмотренным настоящими Указаниями.

ПИСЬМО I. Содержание отчетов