9.7. Особенности раскрытия информации о ценных бумагах международных финансовых организаций

9.7. Особенности раскрытия информации о ценных бумагах

международных финансовых организаций

9.7.1. В случае если проспект ценных бумаг международной финансовой организации подписывается такой организацией, его подписание брокером не требуется.

9.7.2. Лица, которые подписывают проспект ценных бумаг международной финансовой организации от имени международной финансовой организации, определяются в соответствии с учредительными документами этой международной финансовой организации, а если такие лица учредительными документами международной финансовой организации не определены - в соответствии с внутренними документами этой международной финансовой организации, принятыми (утвержденными) в соответствии с ее учредительными документами.

9.7.3. В случае если проспект ценных бумаг международной финансовой организации брокером не подписан, международная финансовая организация, подписавшая такой проспект ценных бумаг, подтверждает тем самым достоверность и полноту информации, содержащейся в проспекте ценных бумаг международной финансовой организации, и несет ответственность за ущерб, причиненный инвесторам вследствие подтверждения недостоверной, неполной и (или) вводящей в заблуждение инвесторов информации.

9.7.4. Проспект ценных бумаг международной финансовой организации в случае, когда в соответствии с учредительными или внутренними документами международной финансовой организации требуется его утверждение, утверждается уполномоченным органом (лицом) международной финансовой организации.

9.7.5. Проспект ценных бумаг международной финансовой организации может не скрепляться печатью этой организации в случае, если в соответствии с ее учредительными или внутренними документами это не требуется и (или) наличие печати не предусмотрено.

9.7.6. В проспект ценных бумаг международной финансовой организации может не включаться следующая информация:

1) сведения о банковских счетах эмитента, об оценщике и о консультантах эмитента;

2) о рыночной капитализации эмитента и его обязательствах;

3) об участии эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях, а также о дочерних и зависимых хозяйственных обществах эмитента;

4) о подконтрольных эмитенту организациях, имеющих для него существенное значение;

5) о составе, структуре и стоимости основных средств эмитента, в том числе о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также сведения обо всех фактах обременения основных средств эмитента;

6) сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента, в том числе:

о результатах финансово-хозяйственной деятельности эмитента, факторах, оказавших влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности, включая влияние инфляции, изменения курсов иностранных валют, решений государственных органов, иных экономических, финансовых, политических и других факторов;

о ликвидности эмитента, размере, структуре и достаточности капитала и оборотных средств эмитента;

о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований;

анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента;

7) подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента, в том числе:

информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, в том числе являющихся членами совета директоров (наблюдательного совета) эмитента, членами коллегиального исполнительного органа управления эмитента, информация о лице, осуществляющем функции единоличного исполнительного органа управления эмитента, информация о лицах, осуществляющих функции ревизора и (или) членов ревизионной комиссии эмитента, а также сведения о характере любых родственных связей между любыми указанными лицами;

сведения о размере вознаграждения, льгот и (или) компенсации расходов по каждому органу управления эмитента и органу контроля за его финансово-хозяйственной деятельностью, а также сведения о существующих соглашениях относительно таких выплат;

сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента и органов контроля за его финансово-хозяйственной деятельностью;

данные о численности и данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента;

сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале эмитента, включая любые соглашения, которые предусматривают выпуск или предоставление сотрудникам (работникам) опционов эмитента;

размер доли участия лиц, входящих в состав органов управления эмитента, а также осуществляющих функции ревизора и (или) членов ревизионной комиссии эмитента, в уставном капитале эмитента и его дочерних и зависимых обществ, доли принадлежащих указанным лицам обыкновенных акций дочерних и зависимых обществ эмитента, а также сведения об опционах эмитента и его дочерних и зависимых обществ;

8) сведения об участниках эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность, в том числе:

сведения об общем количестве участников эмитента;

сведения об участниках эмитента;

сведения об участии Российской Федерации в уставном капитале эмитента;

сведения об ограничениях на участие в уставном капитале эмитента;

сведения об изменениях в составе и о размере участия участников эмитента;

сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность;

9) сведения о размере дебиторской задолженности эмитента, включая дебиторскую задолженность эмитента перед его аффилированными лицами;

10) сведения об учетной политике эмитента;

11) сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж;

12) сведения о существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года;

13) сведения об участии эмитента в судебных процессах;

14) сведения о динамике изменения цен на эмиссионные ценные бумаги эмитента в случае если такие ценные бумаги были допущены к обращению организатором торговли на рынке ценных бумаг, в том числе фондовой биржей;

15) сведения о возможном изменении доли участия любых лиц в уставном капитале эмитента в результате размещения эмиссионных ценных бумаг;

16) сведения о размере, структуре уставного капитала эмитента и его изменении;

17) сведения о каждой категории (типе) акций эмитента;

18) сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, размещение или обращение которых осуществляется за пределами Российской Федерации;

19) сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом;

20) сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы экспорта и импорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам;

21) сведения об объявленных (начисленных) и выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента, включая порядок выплаты дивидендов и иных доходов;

22) сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций;

23) сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента.

9.7.7. В проспекте облигаций международной финансовой организации указываются сроки, предусмотренные в документе, который устанавливает объем прав, закрепленных облигациями, по истечении которых просрочка исполнения эмитентом обязательств по облигациям считается существенным нарушением условий заключенного договора займа (дефолт).

9.7.8. Бухгалтерская (финансовая) отчетность эмитента, включаемая в проспект ценных бумаг международной финансовой организации, составляется в соответствии с применяемыми международной финансовой организацией стандартами бухгалтерского учета и отчетности.

9.7.9. В состав ежеквартального отчета международной финансовой организации включается бухгалтерская (финансовая) отчетность эмитента, которая составляется в соответствии с применяемыми международной финансовой организацией стандартами бухгалтерского учета и отчетности. Иные сведения, подлежащие включению в проспект ценных бумаг международной финансовой организации, в состав ежеквартального отчета международной организации могут не включаться.

9.7.10. Текст ежеквартального отчета международной финансовой организации должен быть составлен на русском языке либо переведен на русский язык с заверением такого перевода в установленном порядке.

Текст ежеквартального отчета международной финансовой организации должен быть опубликован на странице в сети Интернет в срок не позднее 90 дней с даты окончания соответствующего квартала.

Требования настоящего пункта применяются с учетом особенностей, предусмотренных пунктами 9.5.4 и 9.5.5 настоящего Положения.

9.7.11. Международная финансовая организация вправе не раскрывать в форме сообщений о существенных фактах сведения, предусмотренные подпунктами 1 - 11, 23, 25 - 27, 29, 31 - 33, 36 - 40, 44, 46, 48 и 49 пункта 6.1.7 настоящего Положения.

Иные сведения подлежат раскрытию в форме сообщений о существенных фактах в той части, в которой они могут относиться к ценным бумагам международной финансовой организации, которые размещаются (размещены) или допущены к публичному обращению в Российской Федерации, и (или) к международной финансовой организации с учетом особенностей, предусмотренных учредительными или внутренними документами международной финансовой организации.