Приложение N 2. Блок-схема исполнения государственной функции по контролю за осуществлением валютных операций резидентами и нерезидентами, не являющимися кредитными организациями или валютными биржами

┌───────────────────────────────────┐

│ Изучение и анализ документов. │

│Отбор резидентов и нерезидентов для│

│ проведения проверки │

└───────────────┬───────────────────┘

│ ┌──────────────────────────────────────────────────┐

\/ │Запрос о представлении документов и информации │

┌──────────────────────────────┐ │в соответствии с ч. 1 и 4 ст. 23 Федерального │

│ Поручение на проведение │ │закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ │

│проверки соблюдения валютного │ │"О валютном регулировании и валютном контроле" │

│ законодательства │ ┌──────>│и постановлением Правительства Российской │

└───────────────┬──────────────┘ │ │Федерации от 17.02.2007 N 98 "Об утверждении │

│ │ │правил предоставления резидентами и нерезидентами │

│ │ │подтверждающих документов и информации при │

│ │ │осуществлении валютных операций агентами валютного│

│ │ │контроля, за исключением уполномоченных банков" │

│ │ └──────────────────────────────────────────────────┘

\/ │ ┌──────────────────────────────────────────────────┐

┌──────────────────────────────┐ │ │Запрос о представлении документов и информации │

│Запрос документов и информации├───────┼──────>│в соответствии с ч. 6 ст. 22 и ч. 13 ст. 23 │

└───────────────┬──────────────┘ │ │Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ │

│ │ │"О валютном регулировании и валютном контроле" │

\/ │ └──────────────────────────────────────────────────┘

┌──────────────────────────────┐ │ ┌─────────────────────────────────────────────────┐

│Анализ документов и информации│ └──────>│Иные запросы документов и информации │

└───────────────┬──────────────┘ └─────────────────────────────────────────────────┘

│

\/

(──────────────────────────────) ┌──┐

│ Выявление правонарушений ├─────────┤ДА├────────────────┐

(───────────────┬──────────────) └──┘ \/

│ (─────)

│ ┌──────────────( ИЛИ )────────────────────────────────┐

┌─┴─┐ \/ (──┬──) │

│НЕТ│ ┌─────────────────────┐ │ │

└─┬─┘ │Определение об отказе│ \/ │

│ │в возбуждении дела об│ ┌─────────────────────────────────┐ │

│ │ административном │ │Определение о возбуждении дела об│ │

│ │ правонарушении │ │ административном правонарушении ├─┐ │

\/ └──────────┬──────────┘ │ и проведении административного │ │ │

┌────────────────────────────┐ │ │ расследования │ │ │

│ Акт проверки соблюдения │ │ └────────────────┬────────────────┘ │ │

│ валютного законодательства │<────────────┘ \/ │ │

└────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────┐ │ │

/\ /\ │ Постановление о прекращении │ │ │

│ └───────────────────────────────────┤ производства по делу об │ │ │

│ │ административном правонарушении │ │ │

│ └─────────────────────────────────┘ │ │

│ │ │

│ ┌─────────────────────────────────┐ │ │

│ │ Протокол об административном │<┘ │

└────────────────────────────────────────┤ правонарушении │<────┘

└─┬───────────────────┬───────────┘

│ │

┌─────────────────────────────────┐ │ \/

│ Направление протокола об │ │ ┌─────────────────────────────────┐

│административном правонарушении в│ │ │ Уведомление о месте и времени │

│Росфиннадзор (его территориальный│<───┘ │ составления протокола об │

│ орган) либо судье │ │ административном правонарушении │

└─────────────────────────────────┘ └─────────────────────────────────┘