Расчет налога на прибыль организаций с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации) (раздел А) (НалДохДив) (Таблица 4.36)
Расчет налога на прибыль организаций с доходов
в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других
организациях, созданных на территории Российской
Федерации) (раздел А) (НалДохДив)
┌──────────────────────────┬──────────────┬────────┬─────────┬───────────────┬───────────────────────────┐
│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │
│ │ наименование │ типа │элемента │обязательности │ │
│ │ (код) │элемента│ │ элемента │ │
│ │ элемента │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Вид дивидендов │ ВидДив │ А │ T(=1) │ О │Принимает значение: │
│ │ │ │ │ │1 - промежуточные │
│ │ │ │ │ │ дивиденды | │
│ │ │ │ │ │2 - по результатам │
│ │ │ │ │ │ финансового года │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Налоговый (отчетный) │ НалПер │ А │ T(=2) │ О │Принимает значение: │
│период │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│ │ │ │ │ │21 - 1 квартал | │
│ │ │ │ │ │31 - полугодие | │
│ │ │ │ │ │33 - девять месяцев | │
│ │ │ │ │ │34 - год | │
│ │ │ │ │ │35 - один месяц | │
│ │ │ │ │ │36 - два месяца | │
│ │ │ │ │ │37 - три месяца | │
│ │ │ │ │ │38 - четыре месяца | │
│ │ │ │ │ │39 - пять месяцев | │
│ │ │ │ │ │40 - шесть месяцев | │
│ │ │ │ │ │41 - семь месяцев | │
│ │ │ │ │ │42 - восемь месяцев | │
│ │ │ │ │ │43 - девять месяцев | │
│ │ │ │ │ │44 - десять месяцев | │
│ │ │ │ │ │45 - одиннадцать месяцев | │
│ │ │ │ │ │46 - год | │
│ │ │ │ │ │50 - последний налоговый │
│ │ │ │ │ │период при реорганизации │
│ │ │ │ │ │(ликвидации) организации │
│ │ │ │ │ │<*> коды в диапазоне с 35 │
│ │ │ │ │ │ по 46 указываются │
│ │ │ │ │ │ налогоплательщиками, │
│ │ │ │ │ │ уплачивающими │
│ │ │ │ │ │ ежемесячные авансовые │
│ │ │ │ │ │ платежи исходя из │
│ │ │ │ │ │ фактической полученной │
│ │ │ │ │ │ прибыли │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Отчетный год │ ОтчетГод │ А │ │ О │Типовой элемент <xs:gYear>.│
│ │ │ │ │ │Год в формате ГГГГ │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Сумма дивидендов, │ ДивВсего │ А │ N(15) │ О │ │
│подлежащих распределению │ │ │ │ │ │
│между акционерами │ │ │ │ │ │
│(участниками) в текущем │ │ │ │ │ │
│налоговом периоде, всего │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Исчисленная сумма налога, │ НалИсчисл │ А │ N(15) │ Н │ │
│подлежащая уплате в бюджет│ │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Сумма налога, начисленная │ НалДивПред │ А │ N(15) │ Н │ │
│с дивидендов, выплаченных │ │ │ │ │ │
│в предыдущие отчетные │ │ │ │ │ │
│(налоговые) периоды │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Сумма налога, начисленная │ НалДивПосл │ А │ N(15) │ Н │ │
│с дивидендов, выплаченных │ │ │ │ │ │
│в последнем квартале │ │ │ │ │ │
│(месяце) отчетного │ │ │ │ │ │
│(налогового) периода, │ │ │ │ │ │
│всего │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Дивиденды, начисленные │ ДивИОФЛНеРез │ С │ │ Н │Состав элемента представлен│
│иностранным организациям и│ │ │ │ │в табл. 4.37 │
│физическим лицам, не │ │ │ │ │ │
│являющимся резидентами │ │ │ │ │ │
│Российской Федерации │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Дивиденды, подлежащие │ ДивРА │ С │ │ Н │Состав элемента представлен│
│распределению российским │ │ │ │ │в табл. 4.38 │
│акционерам (участникам) │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Дивиденды, полученные │ ДивНА │ С │ │ Н │Состав элемента представлен│
│самим налоговым агентом │ │ │ │ │в табл. 4.39 │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Дивиденды, используемые │ ДивНал │ С │ │ Н │Состав элемента представлен│
│для исчисления налогов │ │ │ │ │в табл. 4.40 │
└──────────────────────────┴──────────────┴────────┴─────────┴───────────────┴───────────────────────────┘
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей