Состав и структура документа (Документ) (Таблица 4.2)

┌──────────────────────────┬──────────────┬────────┬─────────┬───────────────┬───────────────────────────┐

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязательности │ │

│ │ (код) │элемента│ │ элемента │ │

│ │ элемента │ │ │ │ │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Код формы отчетности по │ КНД │ А │ T(=7) │ О │Типовой элемент <КНДТип>. │

│КНД │ │ │ │ │Принимает значение: 1151006│

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Дата формирования │ ДатаДок │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип>. │

│документа │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Отчетный (налоговый) │ Период │ А │ T(=2) │ О │Принимает значение: │

│период │ │ │ │ │13 - первый квартал по │

│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │

│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │

│ │ │ │ │ │14 - полугодие по │

│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │

│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │

│ │ │ │ │ │15 - девять месяцев по │

│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │

│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │

│ │ │ │ │ │16 - год по │

│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │

│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │

│ │ │ │ │ │21 - первый квартал | │

│ │ │ │ │ │31 - полугодие | │

│ │ │ │ │ │33 - девять месяцев | │

│ │ │ │ │ │34 - год | │

│ │ │ │ │ │35 - один месяц | │

│ │ │ │ │ │36 - два месяца | │

│ │ │ │ │ │37 - три месяца | │

│ │ │ │ │ │38 - четыре месяца | │

│ │ │ │ │ │39 - пять месяцев | │

│ │ │ │ │ │40 - шесть месяцев | │

│ │ │ │ │ │41 - семь месяцев | │

│ │ │ │ │ │42 - восемь месяцев | │

│ │ │ │ │ │43 - девять месяцев | │

│ │ │ │ │ │44 - десять месяцев | │

│ │ │ │ │ │45 - одиннадцать месяцев | │

│ │ │ │ │ │46 - год | │

│ │ │ │ │ │50 - последний налоговый │

│ │ │ │ │ │ период при реорганизации │

│ │ │ │ │ │ (ликвидации) │

│ │ │ │ │ │ организации | │

│ │ │ │ │ │57 - один месяц по │

│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │

│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │

│ │ │ │ │ │58 - два месяца по │

│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │

│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │

│ │ │ │ │ │59 - три месяца по │

│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │

│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │

│ │ │ │ │ │60 - четыре месяца по │

│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │

│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │

│ │ │ │ │ │61 - пять месяцев по │

│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │

│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │

│ │ │ │ │ │62 - шесть месяцев по │

│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │

│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │

│ │ │ │ │ │63 - семь месяцев по │

│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │

│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │

│ │ │ │ │ │64 - восемь месяцев по │

│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │

│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │

│ │ │ │ │ │65 - девять месяцев по │

│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │

│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │

│ │ │ │ │ │66 - десять месяцев по │

│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │

│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │

│ │ │ │ │ │67 - одиннадцать месяцев │

│ │ │ │ │ │ по консолидированной │

│ │ │ │ │ │ группе │

│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │

│ │ │ │ │ │68 - год по │

│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │

│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков │

│ │ │ │ │ │<*> коды в диапазоне с 35 │

│ │ │ │ │ │по 46, с 57 по 68 │

│ │ │ │ │ │указываются │

│ │ │ │ │ │налогоплательщиками (в том │

│ │ │ │ │ │числе ответственными │

│ │ │ │ │ │участниками │

│ │ │ │ │ │консолидированных групп │

│ │ │ │ │ │налогоплательщиков), │

│ │ │ │ │ │уплачивающими ежемесячные │

│ │ │ │ │ │авансовые платежи исходя из│

│ │ │ │ │ │фактически полученной │

│ │ │ │ │ │прибыли │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Отчетный год │ ОтчетГод │ А │ │ О │Типовой элемент <xs:gYear>.│

│ │ │ │ │ │Год в формате ГГГГ │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Код налогового органа │ КодНО │ А │ T(=4) │ О │Типовой элемент <СОНОТип> │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Номер корректировки │ НомКорр │ А │ T(1-3) │ О │Принимает значение: │

│ │ │ │ │ │0 - первичный документ, │

│ │ │ │ │ │1 - 999 - номер │

│ │ │ │ │ │корректировки для │

│ │ │ │ │ │корректирующего документа │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Код места, по которому │ ПоМесту │ А │ T(=3) │ О │Принимает значение: │

│представляется документ │ │ │ │ │213 - по месту учета в │

│ │ │ │ │ │ качестве крупнейшего │

│ │ │ │ │ │ налогоплательщика | │

│ │ │ │ │ │214 - по месту нахождения │

│ │ │ │ │ │ российской организации, │

│ │ │ │ │ │ не являющейся крупнейшим│

│ │ │ │ │ │ налогоплательщиком | │

│ │ │ │ │ │215 - по месту нахождения │

│ │ │ │ │ │ правопреемника, не │

│ │ │ │ │ │ являющегося крупнейшим │

│ │ │ │ │ │ налогоплательщиком | │

│ │ │ │ │ │216 - по месту учета │

│ │ │ │ │ │ правопреемника, │

│ │ │ │ │ │ являющегося крупнейшим │

│ │ │ │ │ │ налогоплательщиком | │

│ │ │ │ │ │218 - по месту регистрации │

│ │ │ │ │ │ договора о создании │

│ │ │ │ │ │ консолидированной группы│

│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │

│ │ │ │ │ │220 - по месту нахождения │

│ │ │ │ │ │ обособленного │

│ │ │ │ │ │ подразделения | │

│ │ │ │ │ │ российской организации |│

│ │ │ │ │ │223 - по месту нахождения │

│ │ │ │ │ │ (учета) российской │

│ │ │ │ │ │ организации при │

│ │ │ │ │ │ представлении │

│ │ │ │ │ │ декларации по закрытому │

│ │ │ │ │ │ обособленному │

│ │ │ │ │ │ подразделению | │

│ │ │ │ │ │225 - по месту учета │

│ │ │ │ │ │ организации, получившей │

│ │ │ │ │ │ статус участника проекта│

│ │ │ │ │ │ по осуществлению │

│ │ │ │ │ │ исследований, │

│ │ │ │ │ │ разработок и │

│ │ │ │ │ │ коммерциализации их │

│ │ │ │ │ │ результатов в │

│ │ │ │ │ │ соответствии с │

│ │ │ │ │ │ Федеральным законом "Об │

│ │ │ │ │ │ инновационном центре │

│ │ │ │ │ │ "Сколково" | │

│ │ │ │ │ │226 - по месту учета │

│ │ │ │ │ │ организации, │

│ │ │ │ │ │ осуществляющей │

│ │ │ │ │ │ образовательную и (или) │

│ │ │ │ │ │ медицинскую │

│ │ │ │ │ │ деятельность | │

│ │ │ │ │ │231 - по месту нахождения │

│ │ │ │ │ │ налогового агента - │

│ │ │ │ │ │ организации │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Сведения о │ СвНП │ С │ │ О │Состав элемента представлен│

│налогоплательщике │ │ │ │ │в табл. 4.3 │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Лицо, подписавшее документ│ Подписант │ С │ │ О │Состав элемента │

│ │ │ │ │ │представлен в табл. 4.6 │

│ │ │ │ │ │Требования к проверке │

│ │ │ │ │ │представлены на листе │

│ │ │ │ │ │Проверки │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Налоговая декларация по │ Прибыль │ С │ │ О │Состав элемента представлен│

│налогу на прибыль │ │ │ │ │в табл. 4.8 │

│организаций │ │ │ │ │ │

└──────────────────────────┴──────────────┴────────┴─────────┴───────────────┴───────────────────────────┘