Постановление Правительства РФ от 25.04.2012 N 387 (ред. от 02.04.2015) "О формах отчетов, связанных с инвестированием временно свободных средств государственной корпорации, государственной компании, и порядке представления и раскрытия этих отчетов"

Приложение N 1. Отчет об инвестировании временно свободных средств (Форма)

Приложение N 1

к постановлению Правительства

Российской Федерации

от 25 апреля 2012 г. N 387

Список изменяющих документов

(в ред. Постановления Правительства РФ от 30.07.2014 N 724)

(см. текст в предыдущей редакции)

См. данную форму в MS-Excel.

(форма)

ОТЧЕТ

об инвестировании временно свободных средств

___________________________________________________________________________

(наименование государственной корпорации, государственной компании)

на __________________ 20__ г.

Структура временно свободных средств и наименование актива (объекта инвестирования)

Код строки

Рыночная стоимость (тыс. рублей)

Доля (процентов)

Денежные средства на счетах в кредитных организациях, Банке России и государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" (за исключением депозитов в российских кредитных организациях, депозитов Банка России и депозитов в государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)":

010

в валюте Российской Федерации

010-1

в иностранной валюте

010-2

Ценные бумаги <1> - всего

020

в том числе:

государственные ценные бумаги Российской Федерации:

021

номинированные в валюте Российской Федерации

021-1

номинированные в иностранной валюте

021-2

государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации:

022

номинированные в валюте Российской Федерации

022-1

номинированные в иностранной валюте

022-2

облигации российских эмитентов, за исключением государственных ценных бумаг Российской Федерации и субъектов Российской Федерации:

023

номинированные в валюте Российской Федерации

023-1

номинированные в иностранной валюте

023-2

ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах:

024

номинированные в валюте Российской Федерации

024-1

номинированные в иностранной валюте

024-2

акции российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ

025

ценные бумаги международных финансовых организаций, допущенные к размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации:

026

номинированные в валюте Российской Федерации

026-1

номинированные в иностранной валюте

026-2

Депозиты в российских кредитных организациях и в государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" <2>:

030

в валюте Российской Федерации

031

в иностранной валюте

032

Депозиты Банка России

040

Прочие активы (объекты инвестирования):

050

в валюте Российской Федерации

051

в иностранной валюте

052

Актив (объект инвестирования) <3>:

в валюте Российской Федерации

в иностранной валюте

Дебиторская задолженность <4>:

060

в валюте Российской Федерации

061

в иностранной валюте

062

Кредиторская задолженность

070

Итого (код строки 010 + 020 + 030 + 040 + 050 + 060 - 070)

500

100

_______________________________________________ ___________ _______________

(должность уполномоченного лица государственной (подпись) (Ф.И.О.)

корпорации, государственной компании)

М.П.

--------------------------------

<1> Рыночная стоимость ценных бумаг определяется исходя из их количества в составе инвестиционного портфеля государственной корпорации, государственной компании и рыночной котировки одной ценной бумаги, рассчитанной в порядке, применяемом для определения налоговой базы по налогу на доходы физических лиц в соответствии с пунктом 4 статьи 212 Налогового кодекса Российской Федерации.

<2> Оценка депозитов в российских кредитных организациях и в государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" осуществляется на расчетную дату исходя из суммы денежных средств, размещенных в депозиты.

<3> Указываются все наименования (виды) активов (объектов инвестирования), в которые инвестированы временно свободные средства государственной корпорации, государственной компании, включенные в строку 050 "Прочие активы (объекты инвестирования)".

<4> Дебиторская задолженность рассчитывается исходя из суммы денежных средств, находящихся на специальных брокерских счетах, суммы накопленного процентного (купонного) дохода по облигациям, суммы начисленных, но не выплаченных процентов по депозитам и прочей дебиторской задолженности.

Постановление Приложение N 2. Отчет об объеме и структуре доходов и расходов, связанных с инвестированием временно свободных средств (Форма)