2. Основные термины, определения и сокращения
Владелец риска - руководитель подразделения, на стратегические или операционные цели которого оказывает прямое влияние данный риск. Владелец риска отвечает за идентификацию, оценку и мониторинг управления риском и назначается руководителем организации.
Внутренний контроль - контроль за соответствием деятельности организации требованиям законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг, в том числе нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, законодательства Российской Федерации о защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, законодательства Российской Федерации о рекламе, а также соблюдением внутренних документов профессионального участника, связанных с его деятельностью на рынке ценных бумаг.
Классификатор рисков - перечень рисков с ключевой информацией по ним, которые далее могут быть конкретизированы посредством детализации информации об объектах, подверженных данным рискам, субъектах влияния рисков, сроках, нормативных актах, проектах, контрагентах и другой релевантной информацией, дающей полное понимание рассматриваемой рисковой области.
Ключевые индикаторы рисков (КИР) - количественные или качественные показатели источников (факторов) риска. Данные показатели характеризуют концентрацию рисков, в том числе накопившиеся негативные события в соответствующем подразделении организации.
Координатор системы мер управления рисками (СУР) - сотрудник функционального подразделения/службы, ответственный за мониторинг и предоставление информации по операционным рискам руководителю управления рисками.
Матрица рисков деятельности по ведению реестра - таблица, используемая для оценки уровня указанных в ней групп рисков.
Операционный риск - риск потерь, связанных с неадекватными или неудачными внутренними процессами, системами или человеческими ошибками, противоправными действиями либо с внешними событиями (согласно решению Базельского комитета по банковскому надзору - Section 644, Basel II, 2004 г.).
Паспорт риска - документ, содержащий необходимую информацию о риске, включая источник риска, владельца риска, мероприятия по управлению риском, процедуры реагирования, КИР.
Последствия риска - события, которые наиболее вероятно наступят после реализации риска. Последствия риска выражаются во влиянии на эффективность и сроки исполнения задач, финансовый результат, репутацию, надежность предоставления услуг, человеческие ресурсы и другие факторы достижения стратегических и операционных целей организации.
Руководитель подразделения управления рисками - лицо, ответственное за координацию процессов управления рисками организации и его филиалов, в частности, сбор и актуализацию информации о рисках, консультирование владельцев рисков по методологии управления рисками, обеспечение информацией заинтересованных сторон.
Система мер управления рисками (СУР) - совокупность процессов, методик, информационных систем, направленных на достижение целей и задач управления рисками. Система мер управления рисками регистратора должна соответствовать виду деятельности и характеру операций, а также должна включать механизм мониторинга рисков, обеспечивающий своевременное доведение информации до сведения органов управления организации.
Страховая сумма (лимит ответственности) - размер денежных средств, указанный в договоре страхования (полисе), в пределах которого страховщик несет ответственность перед страхователем.
Субъекты внутреннего контроля - Совет директоров, Генеральный директор (Правление), подразделение внутреннего контроля, служба управления рисками, а также подразделения и сотрудники организации и филиалов, ответственные за выполнение закрепленных за ними (внутренними документами организации) функций внутреннего контроля и управления рисками.
Целевые показатели по ограничению рисков - показатели, рассчитанные на основе статистических данных за предыдущий отчетный период деятельности организации, определяющие допустимый уровень риска.
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей