<Письмо> Казначейства России от 02.07.2012 N 42-7.4-05/5.3-352 <О сверке сумм кассовых выплат и кассовых поступлений>

Федеральное казначейство в связи с поступающими от территориальных органов Федерального казначейства обращениями и в целях оптимизации информационного взаимодействия между территориальными органами Федерального казначейства и финансовыми органами субъекта Российской Федерации (муниципальных образований) сообщает:

В соответствии с положениями пункта 6.2 Порядка кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядка осуществления территориальными органами Федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов, утвержденного приказом Федерального казначейства от 10.10.2008 N 8н (далее - Порядок N 8н), сверка сумм кассовых выплат из бюджета и кассовых поступлений на единый счет бюджета осуществляется ежемесячно путем предоставления органом Федерального казначейства финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования) не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, Сводной ведомости по кассовым выплатам из бюджетов (месячной) согласно приложению N 15 к Порядку N 8н (код формы по КФД 0531815), Сводной ведомости по кассовым поступлениям (месячной) согласно приложению N 16 к Порядку N 8н (код формы по КФД 0531817), а также Ведомости по кассовым выплатам из бюджетов (месячной) согласно приложению N 17 к Порядку N 8н (код формы по КФД 0531816).

Вместе с тем, показатели Ведомости по кассовым выплатам из бюджетов (месячной) (код формы по КФД 0531816) дублируют показатели Сводной ведомости по кассовым выплатам из бюджетов (месячной) (код формы по КФД 0531815) при ее формировании по единому счету бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета).

Учитывая изложенное, Федеральное казначейство считает возможным осуществлять предоставление Ведомости по кассовым выплатам из бюджетов (месячной) (код формы по КФД 0531816) по запросу финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования).

И.о. руководителя

С.Е.ПРОКОФЬЕВ