Приложение N 2. Финансовая модель по проекту инвестиционной программы (приложение N 2.3 к приказу Минэнерго России от 24 марта 2010 г. N 114)
к приказу Минэнерго России
от 1 августа 2012 г. N 364
к приказу Минэнерго России
от 24 марта 2010 г. N 114
Форму в MS-Excel см. в Приказе Минэнерго России от 24.03.2010 N 114.
Финансовая модель по проекту инвестиционной программы
руководитель организации
________________________
(подпись)
"__" _______ 20__ года
М.П.
┌─────────────────────────┬────────┐
│руб. без НДС │ │ Собственный капитал
├─────────────────────────┼────────┤ ┌───────────────────────────┬────────┐
│Прочие расходы, руб. без │ │ │ Простой период │ │
│НДС на объект │ │ │ окупаемости, лет │ │
├─────────────────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────┤
│Срок амортизации, лет │ │ │ Дисконтированный период │ │
│ │ │ │ окупаемости, лет │ │
├─────────────────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────┤
│Кол-во объектов, ед. │ │ │ Чистая приведенная │ │
│ │ │ │ стоимость (NPV) через 10 │ │
│ │ │ │ лет после ввода объекта в │ │
│ │ │ │ эксплуатацию, руб. │ │
├─────────────────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────┤
│Затраты на ремонт │ │ │ Целесообразность │ │
│объекта, руб. без НДС │ │ │ реализации проекта │ │
├─────────────────────────┼────────┤ └───────────────────────────┴────────┘
│лет после постройки │ │ Денежный поток на собственный
├─────────────────────────┼────────┤ капитал, руб.
│объекта, лет │ │ Рисунок (не приводится)
├─────────────────────────┼────────┤
│эксплуатации объекта, │ │
│руб. без НДС │ │
├─────────────────────────┼────────┤
│расходов, лет после │ │
│постройки │ │
├─────────────────────────┼────────┤
│лет │ │
├─────────────────────────┼────────┤
│ │ │
├─────────────────────────┼────────┤
├─────────────────────────┼────────┤
│ │ │
├─────────────────────────┼────────┤
│НДС в месяц │ │
├─────────────────────────┼────────┤
│выручки │ │
├─────────────────────────┼────────┤
├─────────────────────────┼────────┤
├─────────────────────────┼────────┤
│учета субсидирования │ │
├─────────────────────────┼────────┤
├─────────────────────────┼────────┤
│собственный капитал │ │
├─────────────────────────┼────────┤
├─────────────────────────┼────────┤
│стоимость капитала (WACC)│ │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┬────────┬────────┬──────────┐
│Период │ N │ N + 1 │ N + 2 │ _ <**> │год окон- │
│ │ │ │ │ │чания │
│ │ │ │ │ │строи- │
│ │ │ │ │ │тельства │
│ │ │ │ │ │объекта │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Кумулятивная инфляция │ │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Доход, руб. без НДС │ │ │ │ │ │
└─────────────────────────┴────────┴─────────┴────────┴────────┴──────────┘
┌─────────────────────────┬────────┬─────────┬────────┬────────┬──────────┐
│Кредит, руб. │ N │ N + 1 │ N + 2 │ _ <**> │год окон- │
│ │ │ │ │ │чания │
│ │ │ │ │ │строи- │
│ │ │ │ │ │тельства │
│ │ │ │ │ │объекта │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Основной долг на начало │ │ │ │ │ │
│периода │ │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Поступление кредита │ │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Погашение основного долга│ │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Начисление процентов │ │ │ │ │ │
└─────────────────────────┴────────┴─────────┴────────┴────────┴──────────┘
┌─────────────────────────┬────────┬─────────┬────────┬────────┬──────────┐
│Бюджет доходов и │ N │ N + 1 │ N + 2 │ _ <**> │год окон- │
│расходов, руб. │ │ │ │ │чания │
│ │ │ │ │ │строи- │
│ │ │ │ │ │тельства │
│ │ │ │ │ │объекта │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Операционные расходы │ │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Прочие расходы при │ │ │ │ │ │
│эксплуатации объекта, │ │ │ │ │ │
│руб. без НДС │ │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│ │ │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│ │ │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Налог на имущество (После│ │ │ │ │ │
│ввода объекта в │ │ │ │ │ │
│эксплуатацию) │ │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Прибыль до вычета │ │ │ │ │ │
│расходов по уплате │ │ │ │ │ │
│налогов, процентов и │ │ │ │ │ │
│начисленной амортизации │ │ │ │ │ │
│(EBITDA) │ │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Прибыль до вычета │ │ │ │ │ │
│расходов по уплате │ │ │ │ │ │
│налогов и процентов │ │ │ │ │ │
│(EBIT) │ │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│налогообложения │ │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
└─────────────────────────┴────────┴─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│ │ │ │
┌─────────────────────────┬────────┬─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Денежный поток на │ N │ N + 1 │ N + 2 │ _ <**> │год окон- │
│собственный капитал, руб.│ │ │ │ │чания │
│ │ │ │ │ │строи- │
│ │ │ │ │ │тельства │
│ │ │ │ │ │объекта │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Прибыль до вычета │ │ │ │ │ │
│расходов по уплате │ │ │ │ │ │
│налогов и процентов │ │ │ │ │ │
│(EBIT) │ │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Изменения в рабочем │ │ │ │ │ │
│капитале │ │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Изменения финансовых │ │ │ │ │ │
│обязательств │ │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Чистый денежный поток │ │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Накопленный чистый │ │ │ │ │ │
│денежный поток │ │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│дисконтирования │ │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Дисконтированный денежный│ │ │ │ │ │
│поток нарастающим итогом │ │ │ │ │ │
│(PV) │ │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Чистая приведенная │ │ │ │ │ │
│стоимость без учета │ │ │ │ │ │
│продажи (NPV) │ │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│доходности (IRR) │ │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Срок окупаемости (PBP) │ │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Дисконтированный срок │ │ │ │ │ │
│окупаемости (DBP) │ │ │ │ │ │
└─────────────────────────┴────────┴─────────┴────────┴────────┴──────────┘
--------------------------------
- в отношении вновь создаваемых объектов, для которых могут применяться расчеты экономической эффективности реализации инвестиционных проектов;
- в отношении реконструированных объектов в том случае, если данный объект после реконструкции "создает" новый финансовый поток;
- по проектам, общая стоимость реализации которых составляет 500 млн. рублей и более.
<**> Показатели экономической эффективности рассчитываются за период от начала реализации проекта до момента истечения 10 лет с даты ввода объекта в эксплуатацию.
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2025
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2025 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей