Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку
<Письмо> Банка России от 14.03.1997 N 424 (ред. от 13.04.1998) "О порядке регулирования открытых позиций по операциям с драгоценными металлами банками Российской Федерации"

Приложение 2. Пример определения суммарной величины открытых позиций в драгоценных металлах

Приложение 2

к письму ЦБ РФ N 424

от 14.03.97

ПРИМЕР

ОПРЕДЕЛЕНИЯ СУММАРНОЙ ВЕЛИЧИНЫ ОТКРЫТЫХ

ПОЗИЦИЙ В ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ

I. Исходные данные

Размер собственных средств (капитал) банка по состоянию на первое число отчетного месяца - 100.000.000.000 руб.

АКТИВЫ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА БАНКА ПО НЕМЕДЛЕННЫМ КОНТРАКТАМ

(ПО СДЕЛКАМ С ИСТЕКШИМИ ДАТАМИ ВАЛЮТИРОВАНИЯ, А ТАКЖЕ ПО

СДЕЛКАМ, ЗАКЛЮЧЕННЫМ НА УСЛОВИЯХ "SPOT", "TOMORROW")

┌────────────┬───────────────┬─────────────────┬─────────────────┐

│Наименование│Активы по │ Обязательства │ Открытая позиция│

│драгоценных │немедленным │ по немедленным │ по немедленным │

│металлов │контрактам (г.)│ контрактам (г.) │ контрактам (г.) │

├────────────┼───────────────┼─────────────────┼─────────────────┤

│золото │ 2.500.000 │ 2.280.000 │ 220.000 │

├────────────┼───────────────┼─────────────────┼─────────────────┤

│серебро │ 2.225.000 │ 3.120.000 │ -895.000 │

├────────────┼───────────────┼─────────────────┼─────────────────┤

│платина │ 543.000 │ 640.000 │ -97.000 │

└────────────┴───────────────┴─────────────────┴─────────────────┘

ТРЕБОВАНИЯ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА БАНКА ПО СРОЧНЫМ КОНТРАКТАМ

┌────────────┬────────────────┬─────────────────┬────────────────┐

│Наименование│ Требования │ Обязательства │Открытая позиция│

│драгоценных │ по срочным │ по срочным │по срочным │

│металлов │ контрактам (г.)│ контрактам (г.) │контрактам (г.) │

├────────────┼────────────────┼─────────────────┼────────────────┤

│золото │ 1.707.000 │ 1.820.000 │ -113.000 │

├────────────┼────────────────┼─────────────────┼────────────────┤

│серебро │ 1.543.000 │ 1.123.000 │ 420.000 │

├────────────┼────────────────┼─────────────────┼────────────────┤

│платина │ 585.000 │ 562.000 │ 23.000 │

└────────────┴────────────────┴─────────────────┴────────────────┘

ОФИЦИАЛЬНЫЕ ЦЕНЫ НА ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ ПО СОСТОЯНИЮ

НА 1 НОЯБРЯ 1996 Г.:

┌────────────┬───────────────┐

│Наименование│ Официальная │

│драгоценных │ цена │

│металлов │(руб. за грамм)│

├────────────┼───────────────┤

│золото │ 67.534 │

├────────────┼───────────────┤

│серебро │ 923 │

├────────────┼───────────────┤

│платина │ 73.294 │

└────────────┴───────────────┘

II. Расчет рублевых эквивалентов открытых позиций

в драгоценных металлах

┌──────────────────────┬─────────────────────────────────────────┐

│Наименование │Позиции, открытые в драгоценных металлах │

│драгоценных металлов │ (тыс. руб.) │

│ ├──────────────────────┬──────────────────┤

│ │ по немедленным │ по срочным │

│ │ контрактам │ контрактам │

├──────────────────────┼──────────────────────┼──────────────────┤

│золото │ 14.857.480 │ -7.631.342 │

├──────────────────────┼──────────────────────┼──────────────────┤

│серебро │ -826.085 │ 387.660 │

├──────────────────────┼──────────────────────┼──────────────────┤

│платина │ -7.109.518 │ 1.685.762 │

└──────────────────────┴──────────────────────┴──────────────────┘

Итого суммы открытых позиций в отдельных видах драгоценных металлов (в тыс. руб.):

14.857.480 + (-7.631.342) + 7.226.138 тыс. руб. - длинная позиция в золоте;

(-826.085) + 387.660 = -438.425 тыс. руб. - короткая позиция в серебре;

(-7.109.518) + 1.685.762 = -5.423.756 тыс. руб. - короткая позиция в платине.

В рассматриваемом Примере сумма длинных позиций в драгоценных металлах равна открытой позиции в золоте (7.226.138 тыс. руб.), а сумма коротких позиций в драгоценных металлах равна сумме открытых позиции в серебре и в платине (5.862.181 тыс. руб.).

III. Определение суммарной величины открытой позиции

в драгоценных металлах.

1. Суммарная величина открытой позиции в драгоценных металлах (максимальная из сумм открытых (длинных / коротких) позиций в драгоценных металлах) равна длинной позиции в драгоценных металлах (7.226.138 тыс. руб.)

2. Определение максимальной из суммы длинных и суммы коротких позиции в драгоценных металлах в процентах от капитала банка:

7.226.138.000

─────────────── x 100% = 7,2%

100.000.000.000

IV. Пример составления отчета об открытых позициях

в драгоценных металлах банка по приведенным данным:

ОТЧЕТ

ОБ ОТКРЫТЫХ ПОЗИЦИЯХ В ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ

НА "1" НОЯБРЯ 1996 Г.

Отчитывающийся банк: ________________

Лицензия / Разрешение N _______ выдана _____________

(нужное подчеркнуть)

Ответственное лицо: _________________

Телефон ________________

Факс _________________

┌───────────────┬────────────────────────────────────────────────┐

│Наименование │ Позиции, открытые в драгоценных металлах │

│драгоценных │ (тыс. руб.) │

│металлов ├───────────────┬──────────┬─────────────────────┤

│ │ по немедленным│по срочным│ Итого │

│ │ контрактам │контрактам├──────────┬──────────┤

│ │ │ │ длинные │ короткие │

├───────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼──────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │

├───────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼──────────┤

│золото │ 14.857.480 │-7.631.342│7.226.138 │ │

├───────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼──────────┤

│серебро │ -826.085 │ 387.660│ │ -438.425│

├───────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼──────────┤

│платина │ -7.109.518 │ 1.685.762│ │-5.423.756│

├───────────────┴───────────────┴──────────┼──────────┼──────────┤

│ │ │ │

├───────────────────────────────┬──────────┼──────────┼──────────┤

│Собственные средства (Капитал) │Итого сум-│7.226.138 │-5.862.181│

│ по состоянию на │ма длин- │ │ │

│ "1" ноября 1996 г. │ных, ко- │ │ │

│составляет 100.000.000 тыс. │ротких │ │ │

│руб. │позиций в │ │ │

│ │драгоцен- │ │ │

│ │ных метал-│ │ │

│ │лах (тыс. │ │ │

│ │руб.) │ │ │

│ ├──────────┼──────────┴──────────┤

│ │Максималь-│ 7.226.138 │

│ │ная из │ │

│ │суммы │ │

│ │длинных и │ │

│ │суммы ко- │ │

│ │ротких │ │

│ │позиций │ │

├───────────────────────────────┼──────────┼─────────────────────┤

│Официальные цены на драгоценные│Максималь-│ 7,2 │

│металлы по состоянию на │ная из │ │

│"1" ноября 1996 г. │суммы │ │

│золото - 67.534 руб. │длинных и │ │

│серебро - 923 руб. │суммы ко- │ │

│платина - 73.294 руб. │ротких по-│ │

│ │зиций в │ │

│ │процентах │ │

│ │от капита-│ │

│ │ла (%) │ │

│ ├──────────┼─────────────────────┤

│ │Установ- │10 │

│ │ленный │ │

│ │лимит │ │

│ │(%) │ │

│ ├──────────┼─────────────────────┤

│ │Превышение│ - │

│ │лимита (в │ │

│ │процентных│ │

│ │пунктах) │ │

└───────────────────────────────┴──────────┴─────────────────────┘

Примечания. 1) Позиция по немедленным контрактам включает в себя сделки с истекшими датами валютирования, а также сделки, заключенные на условиях "spot", "tomorrow".

2) Драгоценные металлы, находящиеся у банка на ответственном хранении, не являются обязательствами банка и в расчет открытой позиции по драгоценным металлам не включаются.

3) Величина короткой открытой валютной позиции записывается со знаком "-", а длинной - со знаком "+".

4) Позицию по срочным контрактам следует переносить в позицию по немедленным контрактам за два рабочих банковских дня до даты валютирования.

5) Капитал (собственные средства) банка указывается по состоянию на первое число отчетного месяца.

6) Превышение лимита открытой позиции в драгоценных металлах определяется как разница между максимальной суммой открытой (длинной / короткой) позиции, определенной в процентах от капитала, и величиной установленного лимита.

Приложение 1. Отчет об открытых позициях в драгоценных металлах