IV. Требования к организации внутреннего контроля центрального депозитария

IV. Требования к организации внутреннего контроля

центрального депозитария

4.1. Для осуществления внутреннего контроля за соответствием деятельности центрального депозитария требованиям Федерального закона "О центральном депозитарии" и принятых в соответствии с ним нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков и Банка России, а также уставу и внутренним документам центрального депозитария центральный депозитарий обязан назначить контролера и (или) сформировать отдельное структурное подразделение (службу внутреннего контроля).

Контролер (служба внутреннего контроля) центрального депозитария наряду с осуществлением внутреннего контроля в соответствии с требованиями Федерального закона "О центральном депозитарии" и принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков и Банка России, уставу и внутренним документам центрального депозитария, вправе также осуществлять деятельность службы внутреннего контроля (внутреннего аудита) кредитной организации в соответствии с требованиями, установленными нормативными правовыми актами Банка России <1>.

--------------------------------

<1> Положение Банка России от 16.12.2003 N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах", зарегистрированное Минюстом России 27.01.2004 N 5489 ("Вестник Банка России" от 04.02.2004 N 7) (с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 30.11.2004 N 1521-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 16.12.2003 N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах", зарегистрированным в Минюсте России 22.12.2004 N 6222 ("Вестник Банка России" от 31.12.2004 N 74), и Указанием Банка России от 05.03.2009 N 2194-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 16.12.2003 N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах", зарегистрированным в Минюсте России 20.03.2009 N 13547) ("Вестник Банка России" от 01.04.2009 N 21).

4.2. На контролера (службу внутреннего контроля) не могут быть возложены обязанности, исполнение которых может привести к возникновению конфликта интересов.

4.3. Центральный депозитарий обязан на постоянной основе обеспечить осуществление внутреннего контроля за соответствием деятельности центрального депозитария требованиям Федерального закона "О центральном депозитарии" и принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков и Банка России, уставу и внутренним документам центрального депозитария, а также создать условия для беспрепятственного и эффективного осуществления контролером (службой внутреннего контроля) своих функций.

При этом такой контроль должен осуществляться независимо и беспристрастно, а также исходя из масштабов и характера деятельности центрального депозитария.

4.4. Для обеспечения независимости контролера (службы внутреннего контроля) назначение на должность (освобождение от должности) контролера (руководителя службы внутреннего контроля) осуществляется решением совета директоров (наблюдательного совета) центрального депозитария. Контролер (руководитель службы внутреннего контроля) подотчетен совету директоров (наблюдательному совету) центрального депозитария.

4.5. План проведения проверок контролера (службы внутреннего контроля) утверждается советом директоров (наблюдательным советом) центрального депозитария на очередной календарный год по предложению контролера (руководителя службы внутреннего контроля).

4.6. Контролер (служба внутреннего контроля) центрального депозитария обязан не реже одного раза в 6 месяцев осуществлять проверку соответствия деятельности центрального депозитария требованиям Федерального закона "О центральном депозитарии" и принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков и Банка России, а также уставу и внутренним документам центрального депозитария, включая проверку деятельности должностного лица (структурного подразделения), ответственного за управление Рисками. Отчет о результатах такой проверки, а также иных проверок, осуществляемых контролером (службой внутреннего контроля), предоставляется совету директоров (наблюдательному совету) центрального депозитария не позднее 10 (десяти) дней с даты окончания соответствующей проверки.

4.7. Контролер (руководитель службы внутреннего контроля), его заместители, а также сотрудники указанной службы, ранее занимавшие должности в других структурных подразделениях центрального депозитария, не должны участвовать в осуществлении внутреннего контроля за деятельностью таких структурных подразделений, если осуществление указанного контроля может привести к конфликту интересов.

4.8. Контролер (руководитель службы внутреннего контроля), его заместители, а также сотрудники указанной службы должны обладать знаниями, необходимыми для осуществления внутреннего контроля в соответствии с настоящей главой.

4.9. Контролер (руководитель службы внутреннего контроля) осуществляет контроль за исполнением рекомендаций по результатам проверок.