Часть 1. ОЦЕНКА СИТУАЦИИ В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
1.1. Общие сведения о кредитной организации
1.1.1. Идентификационные сведения о кредитной организации
- полное официальное наименование кредитной организации;
- почтовый и юридический адрес;
- номера и даты выдачи лицензий; виды лицензий и перечень ведущихся в соответствии с этими лицензиями операций;
- наименование территориального учреждения Банка России, осуществляющего контроль за деятельностью кредитной организации;
- банковские реквизиты (коды (статистический, налоговый и др.); БИК, номер корреспондентского счета кредитной организации, открытый в территориальном учреждении Банка России); местонахождение и номера корреспондентских субсчетов филиалов кредитных организаций;
- Ф.И.О., телефоны, факсы членов наблюдательного и исполнительного органов кредитной организации.
1.1.2. Организационно - правовой статус, структура уставного капитала кредитной организации, вложений собственных средств кредитной организации в уставные капиталы других организаций
- организационно - правовая форма кредитной организации;
- организационная структура кредитной организации: филиалы, представительства, дочерние и зависимые организации (их юридический статус, характеристика их деятельности, почтовый адрес, телефон и факс);
- перечень участников кредитной организации, владеющих более 5% ее уставного капитала с указанием их почтового адреса, телефона и факса, а также сведения об акционерах, владеющих более 20% акций кредитной организации;
- количество участников с разбивкой на юридических, физических лиц, резидентов и нерезидентов, а также сотрудников банка с указанием доли каждой из вышеперечисленных групп в уставном капитале кредитной организации;
- участие кредитной организации в уставных капиталах дочерних и зависимых организаций, других организаций, а также в холдингах и финансово - промышленных группах, с указанием суммы и процента участия в уставном капитале указанных юридических лиц, а также характеристики их деятельности.
1.1.3. Структура органов управления кредитной организацией
- структура органов управления кредитной организации;
- характеристика членов исполнительного органа (Ф.И.О., возраст, образование и квалификация, предыдущие три должности и места работы, срок работы в каждой должности, срок работы в кредитной организации, доля их участия в уставном капитале кредитной организации).
1.1.4. Кадровый состав кредитной организации
- количество сотрудников кредитной организации всего, в том числе руководящий состав, сотрудники, занятые непосредственно банковской деятельностью, и обслуживающий персонал;
- размер фактического среднемесячного фонда оплаты труда за последний год и других расходов, связанных с содержанием персонала.
- наименование аудиторской фирмы (аудитора) кредитной организации, номер и дата лицензии, выданной Банком России аудиторской фирме (аудитору);
- к плану санации кредитной организации прилагаются развернутые заключения аудиторской фирмы (аудитора), подготовленные для руководства кредитной организации, за последние два года.
1.2. Роль и значение кредитной организации в экономике региона (Российской Федерации)
- ситуации на рынке банковских услуг в регионе деятельности кредитной организации;
- круг клиентуры, обслуживаемой кредитной организацией, а также и виды банковских операций;
- возможные последствия несостоятельности кредитной организации для банковской системы (региона, страны).
1.3. Динамика развития кредитной организации и причины возникновения финансовых трудностей
1.3.1. Причины возникновения финансовых трудностей
- проведение рискованной кредитной политики;
- неудовлетворительная процентная политика (привлечение ресурсов под более высокую процентную ставку, чем их размещение);
- неудовлетворительное финансовое положение должников кредитной организации;
- иммобилизация средств в недвижимость и прочие активы, не приносящие доход;
- низкое качество управления кредитной организацией;
1.3.2. Динамика развития кредитной организации
Представляются балансы кредитной организации по состоянию на 1 января за последние пять лет. В случае, если кредитная организация существует менее пяти лет, то указанные данные приводятся с первого года функционирования этой организации.
1.4. Финансовое состояние кредитной организации
Информация о финансовом состоянии кредитной организации должна в обязательном порядке включать:
- отчетность кредитной организации по формам и срокам, предусмотренным в письме Банка России от 25.03.97 N 429 "Об отчетности кредитных организаций, представляемой Банку России в рамках надзора" по состоянию на последнюю отчетную дату;
- балансы дочерних и зависимых организаций на последнюю отчетную дату, доля участия данной кредитной организации в уставных капиталах которых составляет более 35 процентов;
- перечень и суммы взаимных требований и обязательств кредитной организации к дочерним и зависимым организациям на последнюю отчетную дату;
- структура источников формирования собственного капитала кредитной организации на последнюю отчетную дату в абсолютных суммах и процентах к общей сумме капитала;
- перечень дебиторов и кредиторов кредитной организации на последнюю отчетную дату, на долю которых приходится более 1% общей суммы соответствующей задолженности, с указанием сумм требований (обязательств);
- анализ качества кредитного портфеля на последнюю отчетную дату: состав просроченной ссудной задолженности к общей сумме ссудной задолженности, доля просроченных обязательств должников банка к общей сумме обязательств юридических и физических лиц перед кредитной организацией, доля просроченной задолженности в общей сумме активов, полнота создания резерва на возможные потери по ссудам, с указанием абсолютных сумм, в процентах к сумме соответствующих активов, к общей сумме активов;
- перечень и сумма внебалансовых обязательств кредитной организации на последнюю отчетную дату;
- расшифровка счетов доходов и расходов по их структуре, в абсолютных суммах и в процентах к общей сумме, за последние 3 месяца;
- средневзвешенная стоимость привлеченных средств, в том числе межбанковских и клиентских ресурсов, средневзвешенная доходность активов, в том числе по рабочим активам и по совокупным активам, по средствам, размещенным на межбанковском рынке и по выданным кредитам, процентная маржа по активно - пассивным операциям (указанные сведения приводятся по состоянию на последнюю отчетную дату);
- среднемесячный размер административно - хозяйственных расходов кредитной организации за последний год;
- оценка ситуации в части риска, связанного с колебаниями курсов иностранных валют (валютный риск);
- оценка ситуации в части риска, связанного с колебаниями рыночных процентных ставок (процентный риск);
- оценка риска, связанного с возможностью невыполнения заемщиком своих финансовых обязательств (кредитный риск);
- описание ситуации с формированием депозитного портфеля (депозитный риск);
- оценка на последнюю отчетную дату инвестиций, кредитов, направленных на развитие предприятий, относящихся к одной отрасли (отраслевой риск);
- перечень и суммы взаимных требований и обязательств кредитной организации к участникам и их аффилированным компаниям (с расшифровкой) на последнюю отчетную дату;
- оценка состояния и рыночной стоимости инвестиций кредитной организации в основные средства (здания и сооружения, капитальные вложения), ценные бумаги, участие в хозяйственной деятельности и т.п. на последнюю отчетную дату;
- данные о взносах кредитной организации в фонд обязательных резервов Банка России за последние 6 месяцев.
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей