Вынесение предписания об устранении выявленных нарушений валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования и осуществление контроля за своевременностью и полнотой его исполнения объектом проверки

Вынесение предписания об устранении выявленных нарушений

валютного законодательства Российской Федерации и актов

органов валютного регулирования и осуществление контроля

за своевременностью и полнотой его исполнения

объектом проверки

84. Основанием для начала административной процедуры является акт проверки или постановление по делу об административном правонарушении, содержащие сведения о выявленных нарушениях валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования и невыполнении объектом проверки обязанностей, предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации и актами органов валютного регулирования.

85. Срок административной процедуры вынесения предписания об устранении выявленных нарушений валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования и осуществления контроля за своевременностью и полнотой его исполнения объектом проверки, осуществляемой в рамках государственной функции, не может превышать восемьдесят три рабочих дня с момента подписания акта проверки или вынесения постановления по делу об административном правонарушении.

86. Административная процедура вынесения предписания об устранении выявленных нарушений валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования и осуществления контроля за своевременностью и полнотой его исполнения объектом проверки в отношении объекта проверки, допустившего нарушения валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, предусматривает следующие административные действия, продолжительность их выполнения:

оформление предписания об устранении выявленных нарушений валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования (далее - предписание), максимальный срок выполнения не может превышать двадцать рабочих дней с даты окончания проверки, а в случае если проверка не проводилась - с даты вынесения постановления по делу об административном правонарушении;

направление объекту проверки предписания, максимальный срок выполнения не может превышать три рабочих дня с даты вынесения предписания;

осуществление контроля за своевременностью и полнотой исполнения объектом проверки предписания, максимальный срок выполнения не может превышать шестьдесят рабочих дней с момента истечения срока, предоставленного для устранения объектом проверки выявленных нарушений валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования.

87. Должностными лицами Росфиннадзора (территориального управления), ответственными за выполнение административных действий административной процедуры вынесения предписания об устранении выявленных нарушений валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, являются:

руководитель Росфиннадзора (территориального управления);

заместитель руководителя Росфиннадзора (территориального управления), ответственный за организацию и осуществление валютного контроля;

руководитель структурного подразделения Росфиннадзора (территориального управления), ответственного за организацию и осуществление валютного контроля, и его заместители;

руководитель группы инспекторов (инспектор).

88. Предписания не могут быть вынесены (не подлежат исполнению) в случае отмены Росфиннадзором или судебным органом постановления по делу об административном правонарушении по основаниям, предусмотренным пунктом 1 части 1 статьи 24.5 КоАП.

89. Предписания выносятся должностными лицами Росфиннадзора (территориального управления), уполномоченными в установленном порядке рассматривать дела об административных правонарушениях.

90. Предписание Росфиннадзора (территориального управления) должно содержать:

сведения о лице Росфиннадзора (территориального управления), подписывающем предписание;

наименование и адрес местонахождения (адрес места жительства) лица, совершившего нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования;

описание нарушения с указанием нарушенных требований валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования;

срок для устранения нарушения и представления в Росфиннадзор (территориальное управление) документов, подтверждающих устранение нарушения валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, а также указание на право объекта проверки на продление срока исполнения предписания;

сведения о проведенной проверке (дата и номер приказа или дата и номер поручения о проведении проверки, предмет проверки, проверяемый период, срок проверки либо дату и номер постановления по делу об административном правонарушении).

91. Предписание составляется в двух экземплярах, один из которых остается в материалах проверки, второй вручается под расписку объекту проверки, в отношении которого вынесено предписание, лично либо его представителю, полномочия которого подтверждены в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо высылается объекту проверки заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.

92. Срок для устранения нарушения и представления в Росфиннадзор (территориальное управление) документов и информации, подтверждающих устранение нарушения валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, устанавливается в предписании и не может быть менее десяти рабочих дней со дня получения предписания объектом проверки.

93. Срок для устранения нарушения и представления в Росфиннадзор (территориальное управление) документов и информации, подтверждающих устранение нарушения валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, начинает исчисляться с даты получения объектом проверки предписания. Предписание считается полученным объектом проверки по истечении шести дней со дня направления заказного почтового отправления.

94. Днем представления в Росфиннадзор (территориальное управление) документов и информации, подтверждающих устранение нарушения валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, считается дата направления объектом проверки почтового отправления, содержащего документы и информацию, подтверждающие устранение нарушения валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, или дата, указанная должностным лицом структурного подразделения Росфиннадзора (территориального управления), ответственного за делопроизводство, в отметке о принятии таких документов и информации.

95. На основании письменного ходатайства (заявления) объекта проверки установленный в предписании срок может быть продлен должностным лицом, уполномоченным в установленном порядке рассматривать дела об административных правонарушениях.

Ходатайство (заявление) о продлении срока для устранения нарушения и представления документов и информации, подтверждающих устранение нарушения валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, с обоснованием причин продления указанного срока, рассматривается до истечения срока, первоначально установленного в предписании.

Днем подачи ходатайства (заявления) о продлении срока для устранения нарушения и представления документов и информации, подтверждающих устранение нарушения валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, считается дата вручения должностному лицу Росфиннадзора (территориального управления) заказного почтового отправления, указанная в уведомлении о вручении, или дата, указанная должностным лицом Росфиннадзора (территориального управления) в штампе (отметке) о принятии заявления.

96. Срок представления объектом проверки документов и информации, установленный в предписании, может быть продлен один раз не более чем на 30 рабочих дней должностным лицом Росфиннадзора (территориального управления), уполномоченным в установленном порядке рассматривать дела об административных правонарушениях.

97. Решение о продлении срока представления объектом проверки документов и информации, установленного в предписании, оформляется письмом.

98. Должностные лица Росфиннадзора (территориального управления), вынесшие предписания, организуют контроль за их исполнением. Мероприятия по контролю за исполнением предписаний реализуют должностные лица структурных подразделений Росфиннадзора (территориальных управлений), ответственных за организацию и осуществление валютного контроля.

99. При выявлении фактов невыполнения объектом проверки в установленный срок предписания должностное лицо Росфиннадзора (территориального управления), реализующее мероприятия по контролю за исполнением предписаний, составляет протокол об административном правонарушении по части 1 статьи 19.5 КоАП и в течение двух рабочих дней передает его и другие материалы проверки на рассмотрение мировому судье по месту нахождения (месту жительства, адресу) лица, не выполнившего предписание.

100. Результатами административной процедуры вынесения предписания об устранении выявленных нарушений валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования и осуществления контроля за своевременностью и полнотой его исполнения объектом проверки в отношении объекта проверки являются:

предписание об устранении выявленных нарушений валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования;

получение документов, подтверждающих факт своевременного и полного исполнения или полного (частичного) неисполнения объектом проверки, допустившим нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, предписания Росфиннадзора (территориального управления) об устранении выявленных нарушений валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования.

Способом фиксации результата выполнения административной процедуры вынесения предписания в отношении объекта проверки являются:

датирование предписания;

регистрация в ответственном структурном подразделении Росфиннадзора (территориального управления) документа от объекта проверки, подтверждающего исполнение или полного (частичного) неисполнения предписания.