IV. Предоставление органом Федерального казначейства информации об операциях по кассовому обслуживанию исполнения бюджета территориального государственного внебюджетного фонда

29. Орган Федерального казначейства в день получения банковской выписки из счета N 40404 представляет органу управления территориальным государственным внебюджетным фондом Справку о кассовых операциях со средствами бюджета (код формы по КФД 0531855) по каждому расчетному документу, в соответствии с которым осуществляются кассовые операции со средствами бюджета территориального внебюджетного фонда, а также по письменному запросу органа управления территориальным государственным внебюджетным фондом - Сводную справку по кассовым операциям (ежедневную) (код формы по КФД 0531856).

30. Ежемесячно не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, орган Федерального казначейства осуществляет сверку сумм кассовых выплат из бюджета территориального государственного внебюджетного фонда и кассовых поступлений на единый счет бюджета территориального государственного внебюджетного фонда путем предоставления органом Федерального казначейства органу управления территориальным государственным внебюджетным фондом Сводной справки по кассовым операциям со средствами бюджета (месячной) (код формы по КФД 0531857).

Если органом управления территориальным государственным внебюджетным фондом в течение трех рабочих дней со дня получения указанной информации не представлены возражения, суммы кассовых выплат из бюджета территориального государственного внебюджетного фонда и суммы кассовых поступлений в бюджет территориального государственного внебюджетного фонда являются подтвержденными.

31. Орган Федерального казначейства не позднее следующего рабочего дня после получения банковской выписки из счета N 40404 представляет органу управления территориальным государственным внебюджетным фондом Справку о свободном остатке средств бюджета (код формы по КФД 0531859).

При осуществлении операций с межбюджетными трансфертами, предоставленными бюджету территориального государственного внебюджетного фонда из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования, орган Федерального казначейства представляет по письменному запросу органа управления территориальным государственным внебюджетным фондом с указанием периода представления вместе со Справкой о свободном остатке средств бюджета (код формы по КФД 0531859) Справку к ведомости по движению свободного остатка средств бюджета (код формы по КФД 0531820).

32. Формирование документов, предоставляемых органом Федерального казначейства органу управления территориальным государственным внебюджетным фондом в соответствии с пунктами 29 - 31 настоящего Порядка, осуществляется в соответствии с требованиями, установленными Порядком кассового обслуживания, с учетом следующих особенностей.

В заголовочной части форм документов:

по строке "Наименование бюджета" указывается наименование бюджета территориального государственного внебюджетного фонда, с отражением в кодовой зоне по строке "Номер счета" номера единого счета бюджета территориального государственного внебюджетного фонда;

по строке "Финансовый орган" указывается наименование органа управления территориальным государственным внебюджетным фондом, которому направляется информация.

Графа 1 табличной части Сводной справки по кассовым операциям (ежедневной) (код формы по КФД 0531856) не заполняется.

33. Орган Федерального казначейства по письменному запросу органа управления территориальным государственным внебюджетным фондом ежедневно не позднее рабочего дня, следующего за днем отражения операций на лицевых счетах клиентов, предоставляет ему копии документов, являющихся основанием для отражения кассовых операций на лицевых счетах получателей бюджетных средств (администраторов источников финансирования дефицита бюджета), открытых в органе Федерального казначейства.

34. Предоставление органом Федерального казначейства информации органу управления территориальным государственным внебюджетным фондом по кассовому обслуживанию исполнения бюджета территориального государственного внебюджетного фонда осуществляется в соответствии с документом, определяющим порядок и условия обмена информацией между органом управления территориальным государственным внебюджетным фондом и органом Федерального казначейства при кассовом обслуживании исполнения бюджета территориального государственного внебюджетного фонда, заключенным между органом управления территориальным государственным внебюджетным фондом и органом Федерального казначейства.

35. Главному распорядителю (распорядителю) средств, главному администратору источников финансирования дефицита бюджета территориального государственного внебюджетного фонда ежемесячно на отчетную дату, а также по письменному запросу с указанием периода представления предоставляются Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, главного администратора (администратора источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) (далее - Сводные данные) (коды форм по КФД 0531822, 0531823, 0531824, 0531825, 0531826, 0531827, 0531828, 0531829). При этом формирование Сводных данных осуществляется в соответствии с требованиями, установленными Порядком кассового обслуживания, с учетом следующих особенностей.

В заголовочной части формы Сводных данных:

по строке "Распорядитель бюджетных средств" ("Администратор источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора") указывается наименование распорядителя средств бюджета территориального государственного внебюджетного фонда с отражением в кодовой зоне по строке "по Сводному реестру" его кода по Сводному реестру;

по строке "Наименование бюджета" указывается наименование бюджета территориального государственного внебюджетного фонда;

по строке "Финансовый орган" указывается наименование органа управления территориальным государственным внебюджетным фондом.

36. Сводные данные на конец отчетного месяца предоставляются не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным, по письменному запросу с указанием периода предоставления - не позднее седьмого рабочего дня после получения запроса органом Федерального казначейства.

Сводные данные содержат те же показатели, что и соответствующие лицевые счета, и формируются по подведомственным участникам бюджетного процесса в разрезе кодов бюджетной классификации и (или) иных аналитических признаков.

37. Орган Федерального казначейства по письменному запросу Федерального фонда обязательного медицинского страхования, финансового органа субъекта Российской Федерации ежедневно представляет сводную информацию за предшествующий рабочий день о проведении соответствующих операций на единых счетах бюджетов территориальных государственных внебюджетных фондов в соответствии со Сводной справкой по кассовым операциям (ежедневной) (код формы по КФД 0531856) и не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным, сводную информацию в соответствии со Сводной справкой по кассовым операциям со средствами консолидированного бюджета (месячной) (код формы по КФД 0531858).

Формирование Сводной справки по кассовым операциям (ежедневной) (код формы по КФД 0531856) и Сводной справки по кассовым операциям со средствами консолидированного бюджета (месячной) (код формы по КФД 0531858) осуществляется в соответствии с требованиями, установленными Порядком кассового обслуживания, с учетом следующих особенностей.

В заголовочной части форм документов:

при представлении документа Федеральному фонду обязательного медицинского страхования строка "Наименование бюджета" и номер счета бюджета территориального государственного внебюджетного фонда в кодовой зоне по строке "Номер счета" (в случае если они предусмотрены формой документа) не заполняются, по строке "Финансовый орган" указывается "Федеральный фонд обязательного медицинского страхования";

при представлении документа финансовому органу субъекта Российской Федерации по строке "Наименование бюджета" (в случае если она предусмотрена формой документа) указывается наименование бюджета территориального государственного внебюджетного фонда, номер единого счета бюджета территориального государственного внебюджетного фонда в кодовой зоне по строке "Номер счета" (в случае если он предусмотрен формой документа) не заполняется, по строке "Финансовый орган" указывается наименование финансового органа субъекта Российской Федерации, которому направляется информация.

В табличной части форм документов:

при представлении документа Федеральному фонду обязательного медицинского страхования в графе 1 указывается наименование бюджета территориального государственного внебюджетного фонда;

при представлении документа финансовому органу субъекта Российской Федерации графа 1 не заполняется.