Раздел 3. Размещение имущества для обеспечения уставной деятельности (ИОУД)

Раздел 3. Размещение имущества для обеспечения уставной

деятельности (ИОУД)

28. Раздел содержит информацию о направлениях размещения имущества для обеспечения уставной деятельности.

29. По строке 105 формы приводятся данные о денежных средствах и депозитах, включающие денежную наличность в кассе, денежные средства на банковских счетах, прочие денежные средства, денежные средства в пути, средства на расчетных счетах у управляющего (кроме кредитных организаций) и в кредитных организациях (включая данные о неразмещенных средствах, переданных в управляющие компании), а также банковские вклады.

Сумма строк 106, 107, 108, 109, 110, 111 и 112 должна давать итог по строке 105.

30. По строке 113 отражаются данные о вложениях в ценные бумаги, кроме акций, включающие данные об инвестициях в облигации, векселя, ипотечные сертификаты, ценные бумаги, кроме акций, выпущенные учредителями и вкладчиками фонда и другие ценные бумаги, за исключением акций, которые законодательством Российской Федерации отнесены к числу ценных бумаг и допускаются к инвестированию законодательством Российской Федерации о негосударственных пенсионных фондах.

Из строки 113 выделяются данные о вложениях в ценные бумаги нерезидентов (строка 114) и ценные бумаги резидентов (строка 115).

Сумма строк 114 и 115 должна давать итог по строке 113.

Из строки 115 выделяются данные о вложениях в ценные бумаги органов государственного управления (строка 116), кредитных организаций (строка 117) с выделением данных о вкладах, удостоверенных депозитными сертификатами (строка 118), страховщиков (строка 119), негосударственных пенсионных фондов (строка 120), других финансовых организаций (строка 121), нефинансовых организаций (строка 122), населения и некоммерческих организаций, обслуживающих население (строка 123).

Сумма строк 116, 117, 119, 120, 121, 122 и 123 должна давать итог по строке 115.

31. По строке 124 приводятся данные об инвестициях в акции и о вкладах в уставные (складочные) капиталы других организаций, включая акции и другие формы участия в капитале учредителей и вкладчиков фонда.

Из строки 124 выделяются данные о вложениях в акции и вклады в капиталы организаций, относящихся к сектору нерезидентов (строка 125), и организаций, являющихся резидентами (строка 126).

Сумма строк 125 и 126 должна давать итог по строке 124.

Из строки 126 выделяются данные о вложениях в акции и вклады в уставные (складочные) капиталы кредитных организаций (строка 127), данные о паях паевых инвестиционных фондов и сертификатах участия в общих фондах банковского управления (строка 128), а также данные о вложениях в акции и вклады в уставные (складочные) капиталы страховщиков (строка 129), негосударственных пенсионных фондов (строка 130), других финансовых организаций (строка 131) и нефинансовых организаций (строка 132).

Сумма строк 127, 128, 129, 130, 131 и 132 должна давать итог по строке 127.

32. По строке 133 приводятся данные о дебиторской задолженности, включая денежные средства на специальных брокерских счетах (строка 134) с выделением суммы денежных средств на специальных брокерских счетах кредитных организаций-брокеров (строка 135), начисленные проценты по депозитам (строка 136), купонный доход (строка 137), задолженность между видами деятельности (строки 147 и 148) и прочую дебиторскую задолженность (строка 149).

Сумма строк 134, 136, 137, 147, 148 и 149 должна давать итог по строке 133.

Из строки 137 выделяются данные о нерезидентах (строка 138) и резидентах (строка 139).

Сумма строк 138 и 139 должна давать итог по строке 137.

Из строки 139 выделяются данные об органах государственного управления (строка 140), кредитных организациях (строка 141), страховщиках (строка 142), негосударственных пенсионных фондах (строка 143), других финансовых организациях (строка 144), нефинансовых организациях (строка 145), населении и некоммерческих организациях, обслуживающих население (строка 146).

Сумма строк 140, 141, 142, 143, 144, 145 и 146 должна давать итог по строке 139.

По строкам 147 и 148 приводятся данные о задолженности между видами деятельности, связанной с отражением отчислений дохода, полученного от размещения пенсионных накоплений, на формирование имущества для обеспечения уставной деятельности по методу начисления.

По строке 149 приводятся данные о прочей дебиторской задолженности нерезидентов (строка 150) и резидентов (строка 151).

Сумма строк 150 и 151 должна давать итог по строке 149.

Из строки 151 выделяются данные о дебиторской задолженности органов государственного управления (строка 152), страховщиков (строка 153), негосударственных пенсионных фондов (строка 154), других финансовых организаций (строка 155), нефинансовых организаций (строка 156), населения и некоммерческих организаций, обслуживающих население (строка 157).

Сумма строк 152, 153, 154, 155, 156 и 157 должна давать итог по строке 151.

33. По строке 158 приводятся данные о нефинансовых активах, включающие данные о недвижимом имуществе фонда, прочих материальных ценностях, нематериальных и других нефинансовых активах.

34. По строке 159 отражаются данные о прочих активах, не вошедших в состав строк 105, 113, 124, 133 и 158.

35. Строка 160 представляет сумму строк 105, 113, 124, 133, 158 и 159.