Раздел 4. Собственное имущество фонда

36. Раздел содержит информацию о собственном имуществе фонда.

По строке 161 приводятся данные об имуществе для обеспечения уставной деятельности и включают имущество, образованное за счет совокупного вклада учредителей (строка 162), добавочный капитал (строка 172), резервный капитал (строка 173), целевые поступления (финансирование) (строка 174) и нераспределенную прибыль (строка 175).

Сумма строк 162, 172, 173, 174 и 175 должна давать итог по строке 162.

Из строки 162 выделяются данные по нерезидентам (строка 163) и резидентам (строка 164).

Сумма строк 163 и 164 должна давать итог по строке 162.

Из строки 164 выделяются данные об органах государственного управления (строка 165), кредитных организациях (строка 166), страховщиках (строка 167), негосударственных пенсионных фондах (строка 168), других финансовых организациях (строка 169), нефинансовых организациях (строка 170), населении и некоммерческих организациях, обслуживающих население (строка 171).

Сумма строк 165, 166, 167, 168, 169, 170 и 171 должна давать итог по строке 164.

37. По строке 176 отражаются данные о пенсионных накоплениях и других обязательствах фонда в части, относящейся к пенсионным накоплениям с выделением сумм пенсионных накоплений (строка 177), кредиторской задолженности по выплате вознаграждения специализированному депозитарию и управляющей компании (строка 178), кредиторской задолженности по оплате необходимых расходов специализированному депозитарию и управляющей компании (строка 179), задолженности между видами деятельности (строка 180) и других обязательств фонда в части, относящейся к пенсионным накоплениям (строка 181).

По строке 180 приводятся данные о задолженности между видами деятельности (пенсионными накоплениями перед обеспечением уставной деятельности), связанной с отражением отчислений дохода, полученного от размещения пенсионных накоплений, на формирование имущества для обеспечения уставной деятельности по методу начисления.

Сумма строк 177, 178, 179, 180 и 181 должна давать итог по строке 176.

38. По строке 182 отражаются данные о пенсионных резервах и других обязательствах фонда в части, относящейся к пенсионным резервам с выделением сумм по пенсионным резервам (строка 183), кредиторской задолженности по выплате вознаграждения специализированному депозитарию, управляющей компании (строка 184), кредиторской задолженности по оплате необходимых расходов специализированному депозитарию и управляющей компании (строка 185), задолженности между видами деятельности (строка 186) и других обязательств фонда, относящихся к пенсионным резервам (строка 187).

По строке 186 отражаются данные о задолженности между видами деятельности (пенсионными резервами перед обеспечением уставной деятельности), связанной с отражением отчислений дохода, полученного от размещения пенсионных резервов, на формирование имущества для обеспечения уставной деятельности по методу начисления.

Сумма строк 183, 184, 185, 186 и 187 должна давать итог по строке 182.

39. По строке 188 приводятся данные о кредитах и займах полученных, а также о других обязательствах фонда в части, относящейся к имуществу для обеспечения уставной деятельности.

Из строки 188 выделяются данные о кредитах и займах полученных (строка 189) и других обязательствах фонда в части, относящейся к имуществу для обеспечения уставной деятельности (строка 197).

Сумма строк 189 и 197 должна давать итог по строке 188.

Из строки 189 выделяются данные по нерезидентам (строка 190) и резидентам (строка 191).

Сумма строк 190 и 191 должна давать итог по строке 189.

Из строки 191 выделяются данные по кредитам, полученным от кредитных организаций (строка 192), займам, полученным от страховщиков (строка 193), негосударственных пенсионных фондов (строка 194), других финансовых организаций (строка 195), нефинансовых организаций (строка 196).

Сумма строк 192, 193, 194, 195 и 196 должна давать итог по строке 191.

40. Строка 198 представляет сумму строк 161, 176, 182 и 188.