|
ДОХОДЫ
|
РАСХОДЫ
|
|
Д.1
с 01.04.2016
Д.1.1
|
Процентные доходы
|
Дп
|
до 01.01.2008
Дп = Дпбк + Дпкл + Длиз + Дпоб + Дпдр;
с 01.01.2008
Дп = Дпбк + Дпкл + Длиз + Дпоб;
|
Р.2 с 01.04.2016 Р.I.2
|
Процентные расходы
|
Рп
|
Рп = Рпбк + Рпкл + Рпдо;
|
|
|
до 01.01.2008
Процентные доходы, полученные по кассовому методу
|
|
до 01.01.2008
Дп - Дп1;
|
|
до 01.01.2008 Процентные расходы уплаченные
|
|
до 01.01.2008 Рп - Рп1;
|
|
|
до 01.01.2008
Начисленные (наращенные) процентные доходы
|
Дп1
|
до 01.01.2008
Дп1= Дпбк1 + Дпбк3 - Дпбк2 + Дпкл1 + Дпкл3 - Дпкл2 + Дпоб1 + Дпоб3 - Дпоб2;
|
|
до 01.01.2008 Начисленные процентные расходы
|
Рп1
|
до 01.01.2008
Рп1 = Рпбк1 - Рпбк2 + Рпкл1 - Рпкл2 + Рпдо1 - Рпдо2;
|
|
Д.1.1
с
01.04.2016
Д. I.1.1
|
Процентные доходы от размещения средств в кредитных организациях
|
Дпбк
|
до 01.01.2008
Дпбк = Дпбк4 + Дпбк5 + Дпбк1 + Дпбк3 - Дпбк2;
с 01.01.2008
Дпбк = Дпбк4 + Дпбк5;
|
Р.2.1
с 01.04.2016 Р.I.2. 1
|
Процентные расходы по привлеченным средствам кредитных организаций
|
Рпбк
|
до 01.01.2008
Рпбк = Рпбк3 + Рпбк4 + Рпбк1 - Рпбк2;
с 01.01.2008
Рпбк = Рпбк3 + Рпбк4;
|
|
|
|
Дпбк4
|
до 01.01.2008
- проценты, полученные от размещения средств в кредитных организациях:
11118 + 11119 + 11218 + 11219 + 11318 + 11319 + 11415 + 11416 + 116 + 12203 + 12207 + 12303 + 12307 + S17315/1;
|
|
|
РпбкЗ
|
до 01.01.2008
- проценты, уплаченные по привлеченным средствам кредитных организаций: 211 (кроме 21104) + 212 (кроме 21204) + 213 (кроме 21304) + 22215 + 22216 + 22315 + 22316 + S29414/7;
|
|
|
|
|
с 01.01.2008
- процентные доходы от размещения средств в кредитных организациях: Дпбк4 = Дпбк4.1 + Дпбк4.2 + Дпбк4.3;
|
|
|
|
с 01.01.2008
- процентные расходы по привлеченным средствам кредитных организаций:
Рпбк3 = Рпбк3.1 + Рпбк3.2 + Рпбк3.3;
|
|
|
|
|
с 01.04.2016
Дпбк4 = Дпбк4.1 + Дпбк4.2 + Дпбк4.3 + Дпбк4.4 + Дпбк4.5;
|
|
|
|
Дпбк4.1
|
- в Банке России:
11217 + 11401;
с 01.04.2016
11217 + 11401 + 12217 + 12301 + 13217 + 13401 - 33217 - 33401 - 34217 - 35217 - 35401;
|
|
|
Рпбк3.1
|
- в Банке России:
21101 + 21317 + 21417;
с 01.04.2016
31101 + 31317 + 31417 + 32101 + 32217 + 32317 + 36101 + 36317 + 36417 - 14101 - 14317 - 14417
|
|
|
|
Дпбк4.2
|
- в кредитных организациях:
до 01.04.2016
11118 + 11119 + 11215 + 11216 + 11402 + 11403 + 11603 + 11607 + S17201/1.1;
с 01.04.2016
11118 + 11119 + 11215 + 11216 + 11402 + 11403 + 11803 + 11807 + 12118 + 12119 + 12215 + 12216 + 12302 + 12303 + 13118 + 13119 + 13215 + 13216 + 13402 + 13403 + 13803 + 13807 - 33118 - 33119 - 33215 - 33216 - 33402 - 33403 - 33803 - 33807 - 34118 - 34119 - 34215 - 34216 - 34603 - 34607 - 35118 - 35119 - 35215 - 35216 - 35402 - 35403 - 35803 - 35807;
|
|
|
Рпбк3.2
|
- в кредитных организациях:
21102 + 21103 + 21315 + 21316 + 21415 + 21416 + S27201/2.1;
с 01.04.2016
31102 + 31103 + 31315 + 31316 + 31415 + 31416 + 32102 + 32103 + 32215 + 32216 + 32315 + 32316 + S47802/2.1 + 36102 + 36103 + 36315 + 36316 + 36415 + 36416 - 14102 - 14103 - 14315 - 14316 - 14415 - 14416
|
|
|
|
Дпбк4.2с
|
по векселям банков:
до 01.04.2016
11603 + 11607;
с 01.04.2016
11803 + 11807 - 33803 - 33807 - 34603 - 34607 - 35803 - 35807 -
|
|
|
|
|
|
|
|
Дпбк4.3
|
- штрафы, пени, неустойки:
до 01.04.2016
S17101/1.1;
с 01.04.2016
S28401/1.1
|
|
|
Рпбк3.3
|
- штрафы, пени, неустойки: S27101/2.1;
с 01.04.2016
S47401/2.1
|
|
|
|
Дпбк4.4
|
с 01.04.2016
- от оказания консультационных и информационных услуг в связи с предоставлением ссуд:
S27801/1.1
|
|
|
|
|
|
|
|
Дпбк4.5
|
с 01.04.2016
- доходы прошлых лет, выявленных в отчетном году, полученных от кредитных организаций:
S28802/1.1;
|
|
|
|
|
|
|
|
Дпбк5
|
до 01.01.2008
- проценты, полученные по открытым счетам:
115;
|
|
|
Рпбк4
|
до 01.01.2008
- проценты, уплаченные по счетам банков-корреспондентов:
22110 + 22111;
|
|
|
|
|
с 01.01.2008
- процентные доходы по денежным средствам на счетах:
Дпбк5 = Дпбк5.1 + Дпбк5.2;
|
|
|
|
с 01.01.2008
- процентные расходы по счетам банков-корреспондентов:
21210 + 21211;
с 01.04.2016
31210 + 31211 + 36210 + 36211 - 14210 - 14211;
|
|
|
|
Дпбк5.1
|
- в Банке России:
11301;
с 01.04.2016
11301 + 3330 1 - 35301;
|
|
|
|
|
|
|
|
Дпбк5.2
|
- в кредитных организациях:
11302 + 11303;
с 01.04.2016
11302 + 11303 + 33302 + 33303 - 35302 - 35303;
|
|
|
|
|
|
|
|
Дпбк1
|
до 01.01.2008
- начисленные (наращенные) проценты по операциям, связанным с предоставлением (размещением) межбанковских кредитов (приобретением векселей банков):
1111 + 1211;
|
|
|
Рпбк1
|
до 01.01.2008
- начисленные проценты по операциям, связанным с привлечением денежных средств банков:
2111;
|
|
|
|
Дпбк2
|
до 01.01.2008
- относящиеся к прошлым годам начисленные (наращенные) и (или) полученные в текущем году проценты:
1112 + 1212;
|
|
|
Рпбк2
|
до 01.01.2008
- относящиеся к прошлым годам начисленные и (или) уплаченные проценты по привлеченным средствам банков:
2112;
|
|
|
|
Дпбк3
|
до 01.01.2008
- полученные в текущем году проценты, относящиеся к прошлым годам, начисление по которым не осуществлялось:
1113 + 1213;
|
|
|
|
|
|
Д.1.2с
01.04.2 016
Д. I.1.2
|
Процентные доходы от ссуд, предоставленных клиентам (не кредитным организациям)
с 01.01.2010
Процентные доходы от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями
|
Дпкл
|
до 01.01.2008
Дпкл = Дпкл4 + Дпкл5 + Дпкл1 + Дпкл3 - Дпкл 2;
с 01.01.2008
Дпкл = Дпкл4 + Дпкл5 + Дпкл 6;
с 01.01.2010
Дпкл = Дпкл4 + Дпкл5;
|
Р.2.2
с
01.04.2016 Р.1.2. 2
|
Процентные расходы по привлеченным средствам клиентов (не кредитных организаций)
|
Рпкл
|
до 01.01.2008
Рпкл = Рпб + Рпсч + Рпп + Рпн + Рпкл1 - Рпкл2;
с 01.01.2008
Рпкл = Рпб + Рпсч + Рпп + Рпн + Рпкл3;
с 01.01.2010
Рпкл = Рпб + Рпсч + Рпп + Рпн;
|
|
|
|
|
с 01.01.2010
Процентные расходы по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями
|
|
|
|
Дпкл4
|
до 01.01.2008
- проценты, полученные за предоставленные кредиты (прочие размещенные средства) клиентам (не кредитным организациям):
111 (кроме 11118, 11119) + 112 (кроме 11218, 11219) + 113 (кроме 11318, 11319) + 114 (кроме 11415, 11416);
с 01.01.2008
- процентные доходы от предоставления кредитов (прочего размещения средств) клиентам (не кредитным организациям):
Дпкл4 = Дпкл4.1 + Дпкл4.2 + Дпкл4.3 + Дпкл4.4 + Дпкл4.5 + Дпкл4.6 + Дпкл4.7 + Дпкл4.8;
с 01.04.2016
Дпкл4 = Дпкл4.1 + Дпкл4.2 + Дпкл4.3 + Дпкл4.4 + Дпкл4.7 + Дпкл4.8;
|
|
Рпп
|
до 01.01.2008
- проценты, уплаченные по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам юридических лиц (не кредитных организаций): 21104 + 21204 + 22112 + 22113 + 21304 + 22206 + 22209 + 22211 + 22212 + 22213 + 22214 + 22306 + 22309 + 22311 + 22312 + 22313 + 22314 + 29414 - S29414/7;
с 01.01.2008
- процентные расходы по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам юридических лиц (не кредитных организаций):
Рпп = Рпп1 + Рпп2 + Рпп3 + Рпп4 + Рпп5 + Рпп6 + Рпп7;
-с- -0-1-.-0-3-.-2-0-1-5
Р-п-п- -=- -Р-п-п-1 -+- Р-п-п-2- -+- Р-п-п-3 -+- Р-п-п-4 -+- Р-п-п-5 -+- Р-п-п-6 -+- Р-п-п-7 -+- Р-п-п-8;
с 01.04.2016
Рпп = Рпп1 + Рпп2 + Рпп3 + Рпп4 + Рпп5 + Рпп7
|
|
|
|
|
|
-с- -0-1-.-0-3-.-2-0-1-5
Д-п-к-л-4 -=- Д-п-к-л-4-.-1- -+- Д-п-к-л-4-.-2- -+- Д-п-к-л-4-.-3 -+- Д-п-к-л-4-.-4- -+- -Д-п-к-л-4.-5- -+- Д-п-к-л-4-.-6- -+- Д-п-к-л-4-.-7- -+- Д-п-к-л-4-.-8- -+- Д-п-к-л-4-.-9;
|
|
|
|
Дпкл4.1
|
- Минфину, субъектам РФ и органам местного самоуправления: 111(01:04) + 112(01:04);
с 01.04.2016
111(01:04) + 112(01:04) + 121(01:04) + 122(01:04) + 131(01:04) + 132(01:04) + 13801 + 13802 - 331(01:04) - 332(01:04) - 341(01:04) - 342(01:04) - 351(01:04) - 352(01:04);
|
|
|
|
|
|
|
|
Дпкл4.2
|
- юридическим лицам: 111(05:14) + 11116 + 112(05:14);
с 01.04.2016
111(05:14) + 11116 + 11120 + 112(05:14) + 121(05:14) + 11218 + 12116 + 12120 + 122(05:14) + 12218 + 131(05:14) + 13116 + 13120 + 132(05:14) + 13218 + 138(04:06) + 13808 - 331(05:14) - 33116 - 33120 - 332(05:14) - 33218 - 341(05:14) - 34116 - 342(05:14) - 34218 - 351(05:14) - 35116 - 352(05:14) - 35218;
|
|
|
Рпп1
|
- юридических лиц - нерезидентов:
21314 + 21414;
с 01.04.2016
31104 + 31213 + 31314 + 31414 + 32104 + 32214 + 32314 + 36104 + 36314 + 36414 - 14104 - 14314 - 14414
|
|
Рпп2
|
- индивидуальных предпринимателей:
21212 + 21213;
с 01.04.2016
31212 + 31318 + 31418 + 32218 + 32318 + 36212 + 36318 + 36418 - 14212 - 14318 - 14418
|
|
Рпп3
|
- организаций, находящихся в федеральной и государственной собственности:
21306 + 21309 + 21406 + 21409;
с 01.04.2016
31306 + 31309 + 31406 + 31409 + 32206 + 32209 + 32306 + 32309 + 36306 + 36309 - 14306 - 14309 - 14406 - 14409;
|
|
Рпп4
|
- негосударственных и коммерческих организаций:
21104 + 213(11:13) + 214(11:13);
с 01.04.2016
31105 + 313(11:13) + 314(11:13) + 32105 + 322(11:13) + 323(11:13) + 36105 + 363(11:13) + 364(11:13) - 14105 - 143(11:13) - 144(11:13);
|
|
|
|
Дпкл4.3
|
- физическим лицам:
11115 + 11117;
с 01.04.2016
11115 + 11117 + 12115 + 12117 + 11219 + 11220 + 12219 + 12220 + 13115 + 13117 + 13219 + 13220 - 33115 - 33117 - 33219 - 33220 - 34115 - 34117 - 34219 - 34220 - 35115 - 35117 - 35219 - 35220;
|
|
|
|
|
|
|
|
Дпкл4.4
|
- штрафы, пени, неустойки:
до 01.04.2016
17101 - S17101/1.1;
с 01.04.2016
28401 - S28401/1.1
|
|
|
Рпп7
|
- штрафы, пени, неустойки:
27101 - S27101/2.1;
с 01.04.2016
47401 - S47401/2.1
|
|
|
|
Дпкл4.5
|
- от погашения и реализации приобретенных прав требования:
12401;
|
|
|
Рпп6
|
- по погашению и реализации
приобретенных прав требования:
22201;
|
|
|
|
Дпкл4.6
|
- от открытия и ведения ссудных
счетов:
до 01.10.2008
S12101/1.2;
с 01.10.2008
S16203/1.2;
|
|
|
|
|
|
-Р-н-н-8-
|
-с- -0-1-.-0-3-.-2-0-1-5-
- -р-а-с-х-о-д-ы- -о-т- -р-е-а-л-и-з-а-ц-и-и- -(-у-с-т-у-п-к-и-) -п-р-а-в- -т-р-е-б-о-в-а-н-и-я- -п-о- -з-а-к-л-ю-ч-е-н-н-ы-м- -к-р-е-д-и-т-н-о-й- -о-р-г-а-н-и-з-а-ц-и-е-й- -д-о-г-о-в-о-р-а-м- -н-а- -п-р-е-д-о-с-т-а-в-л-е-н-и-е- -(-р-а-з-м-е-щ-е-н-и-е-)- -д-е-н-е-ж-н-ы-х- -с-р-е-д-с-т-в-:-
-2-2-2-0-4-;
|
|
|
|
Дпкл4.7
|
- от оказания консультационных и информационных услуг в связи с предоставлением ссуд:
S12406/1.2;
с 01.04.2016
S278/1.2
|
|
|
|
|
|
|
|
Дпкл4.8
|
- доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году:
17201 - S17201/1.1;
с 01.04.2016
S28802/1.2
|
|
|
Рпп5
|
- расходы прошлых лет, выявленные в отчетном году:
27201 - S27201/2.1;
с 01.04.2016
S47802/2.2
|
|
|
|
-Д-п-к-л- -1-.-9-
|
-с- -0-1-.-0-3-.-2-0-1-5-
-д-о-х-о-д-ы- -о-т- -р-е-а-л-и-з-а-ц-и-и- -(-у-с-т-у-п-к-и-)- -п-р-а-в- -т-р-е-б-о-в-а-н-и-я- -п-о- -з-а-к-л-ю-ч-е-н-н-ы-м- -к-р-е-д-и-т-н-о-й- -о-р-г-а-н-и-з-а-ц-и-е-й- -д-о-г-о-в-о-р-а-м- -н-а- -п-р-е-д-о-с-т-а-в-л-е-н-и-е- -(-р-а-з-м-е-щ-е-н-и-е-)- -д-е-н-е-ж-н-ы-х- -с-р-е-д-с-т-в-:
-1-2-4-0-7-;
|
|
|
Рпн
|
до 01.01.2008
- проценты, уплаченные населению:
231;
с 01.01.2008
- процентные расходы по денежным средствам населения:
Рпн = Рпн1 + Рпн2;
|
|
Рпн1
|
- на банковских счетах:
215;
с 01.04.2016
315 + 365 - 145;
|
|
Рпн2
|
- по депозитам и прочим привлеченным средствам:
216 + 217;
с 01.04.2016
316 + 317 + 324 + 366 + 367 - 146 - 147;
|
|
Рпб
|
до 01.01.2008
- проценты, уплаченные за привлеченные средства бюджетов всех уровней и внебюджетных фондов:
22101 + 22103 + 22104 + 22106 + 22201 + 22202 + 22203 + 22204 + 22205 + 22207 + 22208 + 22210 + 22301 + 22302 + 22303 + 22304 + 22305 + 22307 + 22308 + 22310;
с 01.01.2008
- процентные расходы по привлеченным средствам бюджетов всех уровней и внебюджетных фондов:
21201 + 21203 + 21204 + 21206 + 21301 + 21302 + 21303 + 21304 + 21305 + 21307 + 21308 + 21310 + 21401 + 21402 + 21403 + 21404 + 21405 + 21407 + 21408 + 21410;
с 01.04.2016
31201 + 31203 + 31204 + 31206 + 313(01:05) + 31307 + 31308 + 31310 + 314(01:05) + 31407 + 31408 + 31410 + 322(01:05) + 32207 + 32208 + 32210 + 323(01:05) + 32307 + 32308 + 32310 + 36201 + 36203 + 36204 + 36206 + 363(01:05) + 36307 + 36308 + 36310 + 364(01:05) + 36407 + 36408 + 36410 - 14201 - 14203 - 14204 - 14206 - 143(01:05) - 14307 - 14308 - 14310 - 144(01:05) - 14407 - 14408 - 14410;
|
|
Рпсч
|
до 01.01.2008
- проценты, уплаченные по счетам других юридических лиц:
22102 + 22105 + 22107 + 22108 + 22109 + 22114;
с 01.01.2008
- процентные расходы по денежным средствам на счетах других юридических лиц:
21202 + 21205 + 21207 + 21208 + 21209 + 21214;
с 01.04.2016
31202 + 31205 + 31207 + 31208 + 31209 + 31213 + 36202 + 36205 + 36207 + 36208 + 36209 + 36213 - 14202 - 14205 - 14207 - 14208 - 14209 - 14213;
|
|
|
|
Дпкл5
|
- доходы по векселям:
до 01.01.2008
122 (кроме 12203, 12207) + 123 (кроме 12303, 12307) + 17315 - S17315/1;
с 01.01.2008
Дпкл5 = Дпкл5.1 + Дпкл5.2;
|
|
|
|
|
|
|
|
Дпкл5.1
|
- органов власти:
до 01.04.2016
11601 + 11602 + 11605 + 11606;
с 01.04.2016
11801 + 11802 + 11805 + 11806 - 33801 - 33802 - 33805 - 33806 - 34601 - 34602 - 34605 - 34606 - 35801 - 35802 - 35805 - 35806;
|
|
|
|
|
|
|
|
Дпкл5.2
|
- юридических лиц:
до 01.04.2016
11604 + 11608;
с 01.04.2016
11804 + 11808 - 33804 - 33808 - 34604 - 34608 - 35804 - 35808;
|
|
|
|
|
|
|
|
Дпкл6
|
с 01.01.2008 до 01.01.2010
- доходы от восстановления резервов на возможные потери, сформированных под требования по получению процентных доходов:
S16305/4.1;
|
|
|
|
|
|
|
|
Дпкл1
|
до 01.01.2008
- начисленные (наращенные) проценты по операциям, связанным с предоставлением (размещением) средств клиентам (приобретением векселей клиентов):
1121 + 1221;
|
|
|
Рпкл1
|
до 01.01.2008
- начисленные проценты по предстоящим выплатам по операциям, связанным с привлечением денежных средств от клиентов:
2121;
|
|
|
|
Дпкл2
|
до 01.01.2008
- относящиеся к прошлым годам начисленные (наращенные) и (или) полученные в текущем году проценты:
1122 + 1222;
|
|
|
Рпкл2
|
до 01.01.2008
- относящиеся к прошлым годам начисленные и (или) уплаченные проценты по привлеченным средствам клиентов:
2122;
|
|
|
|
Дпкл3
|
до 01.01.2008
- полученные в текущем году проценты, относящиеся к прошлым годам, начисление по которым не осуществлялось:
1123 + 1223;
|
|
|
Рпкл3
|
с 01.01.2008 до 01.01.2010
- расходы по отчислениям в резервы на возможные потери, сформированные под требования по получению процентных доходов:
S25302/4.1;
|
|
Д.1.3 с
01.04.2016
Д.I.1.3
|
Процентные доходы от лизинга
|
Длиз
|
до 01.01.2008
- проценты, полученные за оказание услуг по финансовой аренде (лизингу): 17309;
с 01.01.2008
- процентные доходы от оказания услуг по финансовой аренде (лизингу):
12405;
с 01.04.2016
28303
|
|
|
|
|
|
Д.1.4 с
01.04.2016
Д.I.1.4
|
до 01.01.2008 Процентные доходы от ценных бумаг с фиксированным доходом
с 01.01.2008
Процентные доходы от вложений в ценные бумаги
|
Дпоб
|
до 01.01.2008
Дпоб = Дпоб4 + Дпоб1 + Дпоб3 - Дпоб2;
с 01.01.2008
Дпоб = Дпоб4 + Дпоб5;
с 01.01.2010
Дпоб = Дпоб4;
|
Р.2. с 01.04.2016 Р.I.2.3
|
Процентные расходы по выпущенным долговым обязательствам
|
Рпдо
|
до 01.01.2008
Рпдо = Рпдо3 + Рпдо1 - Рпдо2;
с 01.01.2008
Рпдо = Рпдо3 + Рпдо4;
с 01.01.2010
Рпдо = Рпдо3;
|
|
Дпоб4
|
до 01.01.2008
- проценты, полученные от ценных бумаг с фиксированным доходом: 121;
с 01.01.2008
- процентные доходы от вложений в ценные бумаги:
Дпоб4 = Дпоб4.1 + Дпоб4.2 + Дпоб4.3 + Дпоб4.4 + Дпоб4.5;
|
Рпдо3
|
до 01.01.2008
- расходы по выпущенным ценным бумагам:
24101 + 24102 + 24103 + 24104 + 24105;
с 01.01.2008
- расходы по выпущенным долговым обязательствам:
Рпдо3 = Рпдо3.1 + Рпдо3.2 + Рпдо3.3 + Рпдо3.4;
|
|
|
|
Дпоб4.1
|
- РФ, субъектов РФ и органов местного самоуправления:
до 01.04.2016
11501 + 11502;
с 01.04.2016
11501 + 11502 + 11601 + 11602 + 11701 + 11702 + 13501 + 13502 + 13601 + 13602 + 13701 + 13702 - 33501 - 33502 - 33601 - 33602 - 33701 - 33702 - 34301 - 34302 - 34401 - 34402 - 34501 - 34502 - 35501 - 35502 - 35601 - 35602 - 35701 - 35702;
|
|
|
Рпдо3.1
|
- облигациям:
21801;
с 01.04.2016
31801 + 32601 + 36801 - 14801 - 16101;
|
|
|
|
|
Рпдо3.2
|
- депозитным и сберегательным сертификатам:
21802 + 21803;
с 01.04.2016
31802 + 31803 + 32602 + 32603 + 36802 + 36803 - 14802 - 14803 - 16102 - 16103;
|
|
Рпдо3.3
|
- векселям:
21804;
с 01.04.2016
31804 + 32604 + 36804 - 14804 - 16104;
|
|
|
|
Дпоб4.2
|
- иностранных государств:
до 01.04.2016
11506;
с 01.04.2016
11506 + 11606 + 11706 + 13506 + 13606 + 13706
33506 - 33606 - 33706 - 34306 - 34406 - 34506 - 35506 - 35606 - 35706;
|
|
|
|
Рпдо3.4
|
с 01.04.2016
- по прочим выпущенным долговым ценным бумагам:
31805 + 32605 + 36805 - 14805 - 16105;
|
|
|
|
Дпоб4.3
|
- Банка России:
до 01.04.2016
11503;
с 01.04.2016
11503 + 11603 + 11703 + 13503 + 13603 + 13703 - 33503 - 33603 - 33703 - 34303 - 34403 - 34503 - 35503 - 35603 - 35703;
|
|
|
|
|
|
|
|
Дпоб4.4
|
- кредитных организаций:
до 01.04.2016
11504 + 11507;
с 01.04.2016
11504
+ 11507 + 11604 + 11607 + 11704 + 11707 + 13504 + 13507 + 13604 + 13607 + 13704 + 13707 - 33504 - 33507 - 33604 - 33607 - 33704 - 33707 - 34304 - 34307 - 34404 - 34407 - 34504 - 34507 - 35504 - 35507 - 35604 - 35607 - 35704 - 35707;
|
|
|
|
|
|
|
|
Дпоб4.5
|
- юридических лиц:
до 01.04.2016
11505 + 11508;
с 01.04.2016
11505 + 11508 + 11605 + 11608 + 11705 + 11708 + 13505 + 13508 + 13605 + 13608 + 13705 + 13708 - 33505 - 33508 - 33605 - 33608 - 33705 - 33708 - 34305 - 34308 - 34405 - 34408 - 34505 - 34508 - 35505 - 35508 - 35605 - 35608 - 35705 - 35708
|
|
|
|
|
|
|
|
Дпоб1
|
до 01.01.2008
- наращенные процентные доходы:
1301;
|
|
|
Рпдо1
|
до 01.01.2008
- начисленные процентные, купонные, дисконтные расходы по собственным долговым обязательствам:
2401;
|
|
|
|
Дпоб2
|
до 01.01.2008
- относящиеся к прошлым годам наращенные и (или) полученные в текущем году процентные выплаты:
1302;
|
|
|
Рпдо2
|
до 01.01.2008
- относящиеся к прошлым годам начисленные и (или) уплаченные в отчетном периоде процентные, купонные, дисконтные расходы по собственным долговым обязательствам:
2402;
|
|
|
|
Дпоб3
|
до 01.01.2008
- относящиеся к прошлым годам процентные выплаты по ценным бумагам с фиксированным доходом, наращение которых не осуществлялось:
1303;
|
|
|
|
|
|
|
|
Дпоб5
|
с 01.01.2008 до 01.01.2010
- доходы от восстановления резервов на возможные потери, сформированных под требования по получению процентных доходов по вложениям в ценные бумаги: S16305/4.2;
|
|
|
Рпдо4
|
с 01.01.2008 до 01.01.2010
- расходы по отчислениям в резервы на возможные потери, сформированные под требования по получению процентных доходов по вложениям в ценные бумаги:
S25302/4.2;
|
|
Д.1.5
|
до 01.01.2008 Процентные доходы от других источников
|
Дпдр
|
до 01.01.2008
-проценты, полученные от других
источников:
17307;
|
|
|
|
|
|
ЧД.3
с 01.04.2016
ЧД.I.3
|
Чистые процентные доходы
|
ЧДп
|
ЧДп = Дп - Рп
|
|
|
|
|
|
Д.4
с 01.04.2 016 Д.I.4
|
Доходы от восстановления резервов на возможные потери по ссудам, средствам, размещенным на корсчетах и начисленным процентным доходам
|
Дрвпс
|
с 01.01.2010
S16305/4;
с 01.04.2016
151 + 152 + 153 + 154 + 155 - S155/16 + 156 - S156/17 + 157 + 28203 - S4.1 - S/4.2
|
Р.4 с 01.04.2016 Р.I4
|
Расходы по созданию резервов на возможные потери по ссудам, средствам, размещенным на корсчетах и начисленным процентным доходам
|
Ррвпс
|
с 01.01.2010
S25302/4;
с 01.04.2016
371 + 372 + 373 + 374 + 375 - S375/16 + 376 - S376/17 + 377 + 47303 + S/18.1 - S/18.2 - S/4.3 - S/4.4
|
|
Дрвпп
|
с 01.01.2010
- доходы от восстановления РВП по начисленным процентным доходам:
S16305/4.1 + S16305/4.2;
с 01.04.2016
S4.1 + S/4.2
|
|
Ррвпп
|
с 01.01.2010
- расходы по созданию РВП по начисленным процентным доходам:
S253302/4.1 + S25302/4.2;
с 01.04.2016
S/4.3 + S/4.4
|
|
ЧДI.4
|
Изменение резерва на
возможные потери по ссудам, средствам, размещенным на корсчетах и начисленным процентным доходам
|
ЧДрвпс
|
ЧДрвпс = Дрвпс - Ррвпс
|
|
|
|
|
|
ЧДрвпп
|
ЧДрвпп = Дрвпп - Ррвпп
|
|
|
|
|
|
ЧДI.5
|
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания РВП
|
ЧДпч
|
с 01.01.2010
ЧДпч = ЧДп + ЧДрвпс
1.04.2016
ЧДпч = ЧДп + ЧДрвпс+ ЧДрвпп
|
|
|
|
|
|
|
Доходы от операций с ценными бумагами
|
Дцб
|
до 01.01.2008
Дцб =Дцб1 + Дцб2 + Дцб3 + Дцб4;
с 01.01.2008
Дцб =Дцб1 + Дцб2 + Дцб3 + Дцб5 + Дцб7;
с 01.01.2010 до 01.01.2012
Дцб = Дцбспр + Дцбпр + Дцбпгш
Дцб =Дцб1 + Дцб2 + Дцб5 + Дцб 7;
с 01.01.2012
Дцб =Дцбспр + Дцбпр + Дцбпгш; Дцб =Дцб1 + Дцб2 + Дцб 7;
|
|
Расходы от операций с ценными бумагами
|
Рцб
|
до 01.01.2008
Рцб = Рцб1 + Рцб2 + Рцб3;
с 01.01.2008
Рцб = Рцб1 + Рцб2 + Рцб4 + Рцб 7;
с 01.01.2010 до 01.01.2012
Рцб = Рцбспр + Рцбпр + Рцбпгш Рцб = Рцб1 + Рцб2 + Рцб4 + Рцб7;
с 01.01.2012
Рцб =Рцбспр + Рцбпр + Рцбпгш; Рцб = Рцб1 + Рцб2 + Рцб7;
|
|
|
|
Дцб1
|
до 01.01.2008
- доходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг:
124;
|
|
|
Рцб1
|
- расходы по операциям с приобретенными ценными бумагами:
до 01.01.2008
242;
|
|
|
|
|
с 01.01.2008
- доходы от операций с приобретенными ценными бумагами:
Дцб1 = Дцб1.1 + Дцб1.2 + Дцб1.3 + Дцб1.4 + Дцб1.5;
|
|
|
|
с 01.01.2008
Рцб1 = Рцб1.1 + Рцб1.2 + Рцб1.3 + Рцб1.4 + Рцб1.5 + Рцб1.6;
с 01.04.2016
Рцб1= Рцб1.1 + Рцб1.2 + Рцб1.3 + Рцб1.4 + Рцб1.5;
|
|
|
|
Дцб1.1
|
- РФ, субъектов РФ и органов местного самоуправления:
13101 + 13102;
с 01.04.2016
22101 + 22102 + 22301 + 22302 + 22401 + 22402;
|
|
|
Рцб1.1
|
- РФ, субъектов РФ и органов местного самоуправления:
23101 + 23102;
с 01.04.2016
42101 + 42102 + 42301 + 42302 + 42401 + 42402;
|
|
|
|
Дцб1.2
|
- иностранных государств:
13106;
с 01.04.2016
22106 + 22306 + 22406;
|
|
|
Рцб1.2
|
- иностранных государств:
23106;
с 01.04.2016
42106 + 42306 + 42406;
|
|
|
|
Дцб1.3
|
- Банка России:
13103;
с 01.04.2016
22103 + 22303 + 22403;
|
|
|
Рцб1.3
|
Банка России:
23103;
с 01.04.2016
42103 + 42303 + 42403;
|
|
|
|
Дцб1.4
|
- кредитных организаций:
13104 + 13107;
с 01.04.2016
22104 + 22107 + 22304 + 22307 + 22404 + 22407 + 23101 + 23103 + 23301 + 23303;
|
|
|
Рцб1.4
|
- кредитных организаций:
23104 + 23107;
с 01.04.2016
42104 + 42107 + 42304 + 42307 + 42404 + 42407 + 43101 + 43103;
|
|
|
|
Дцб1.5
|
- юридических лиц:
13105 + 13108;
с 01.04.2016
22105 + 22108 + 22305 + 22308 + 22405 + 22408 + 23102 + 23104 + 23302 + 23304;
|
|
|
Рцб1.5
|
- юридических лиц:
23105 + 23108;
с 01.04.2016
42105 + 42108 + 42305 + 42308 + 42405 + 42408 + 43102 + 43104;
|