VII. Предоставление органом Федерального казначейства информации об операциях по кассовому обслуживанию исполнения бюджетов государственных внебюджетных фондов

45. Орган Федерального казначейства в день получения банковской выписки по соответствующему единому счету бюджета представляет соответствующему органу управления государственным внебюджетным фондом (территориальному органу государственного внебюджетного фонда) Справку о кассовых операциях со средствами бюджета (код формы по КФД 0531855) по каждому расчетному документу, в соответствии с которым осуществляются операции со средствами бюджета государственного внебюджетного фонда, а также по письменному запросу органа управления государственным внебюджетным фондом (территориального органа государственного внебюджетного фонда) - Сводную справку по кассовым операциям (ежедневную) (код формы по КФД 0531856).

46. Ежемесячно не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, орган Федерального казначейства осуществляет сверку сумм кассовых выплат и кассовых поступлений по соответствующему единому счету бюджета путем предоставления органу управления государственным внебюджетным фондом (территориальному органу государственного внебюджетного фонда) Сводной справки по кассовым операциям со средствами бюджета (месячной) (код формы по КФД 0531857).

Если органом управления государственным внебюджетным фондом (территориальным органом государственного внебюджетного фонда) в течение трех рабочих дней со дня получения указанной информации не представлены возражения, суммы кассовых выплат из соответствующего бюджета и суммы кассовых поступлений в бюджет являются подтвержденными.

47. Орган Федерального казначейства не позднее следующего рабочего дня после получения банковской выписки по соответствующему единому счету бюджета представляет органу управления государственным внебюджетным фондом (территориальному органу государственного внебюджетного фонда) Справку о свободном остатке средств бюджета (код формы по КФД 0531859).

48. Орган Федерального казначейства по письменному запросу органа управления государственным внебюджетным фондом (территориального органа государственного внебюджетного фонда) представляет с указанием периода представления Справку об операциях по исполнению бюджета (код формы по КФД 0531821) не позднее следующего рабочего дня после получения банковской выписки по соответствующему единому счету бюджета.

В Справке об операциях по исполнению бюджета (код формы по КФД 0531821) приводится информация о кассовых поступлениях и кассовых выплатах, отраженных на соответствующем едином счете бюджета, а также о внебанковских операциях, отраженных на лицевых счетах, открытых органами Федерального казначейства клиентам.

Орган Федерального казначейства по письменному запросу соответствующего органа управления государственным внебюджетным фондом (территориального органа государственного внебюджетного фонда) ежедневно не позднее рабочего дня, следующего за днем отражения операций на лицевых счетах клиентов, предоставляет указанному органу управления государственным внебюджетным фондом (территориальному органу государственного внебюджетного фонда) копии документов, являющихся основанием для отражения кассовых операций на лицевых счетах получателей бюджетных средств (администраторов источников финансирования дефицита бюджета).

49. Формирование документов, предоставляемых органом Федерального казначейства органу управления государственным внебюджетным фондом (территориальному органу государственного внебюджетного фонда) на основании пунктов 45 - 48 настоящего Порядка, осуществляется в соответствии с требованиями, установленными Порядком кассового обслуживания, с учетом следующих особенностей.

В заголовочной части форм документов:

по строке "Наименование бюджета" указывается наименование бюджета государственного внебюджетного фонда, с отражением в кодовой зоне по строке "Номер счета" номера соответствующего единого счета бюджета, по которому формируется информация;

по строке "Финансовый орган" указывается наименование органа управления государственным внебюджетным фондом (территориального органа государственного внебюджетного фонда).

Графа 1 табличной части Сводной справки по кассовым операциям (ежедневной) (код формы по КФД 0531856) при ее формировании для территориального органа государственного внебюджетного фонда не заполняется.

50. Предоставление органом Федерального казначейства информации органу управления государственным внебюджетным фондом (территориальному органу государственного внебюджетного фонда) по кассовому обслуживанию исполнения соответствующего бюджета государственного внебюджетного фонда осуществляется в соответствии с Регламентом.

51. Главному распорядителю (распорядителю) средств и главному администратору источников финансирования дефицита бюджета государственного внебюджетного фонда ежемесячно на отчетную дату, а также по их письменному запросу с указанием периода представления предоставляются Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителей) бюджетных средств, главного администратора (администраторов источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) (коды форм по КФД 0531822, 0531823, 0531824, 0531825, 0531826, 0531827, 0531828, 0531829) (далее - Сводные данные). При этом формирование Сводных данных осуществляется в соответствии с требованиями, установленными Порядком кассового обслуживания, с учетом следующих особенностей.

В заголовочной части форм Сводных данных:

по строке "Распорядитель бюджетных средств" ("Администратор источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора") указывается наименование распорядителя средств (администратора источников финансирования дефицита) бюджета государственного внебюджетного фонда с отражением в кодовой зоне по строке "по Сводному реестру" его кода по Сводному реестру;

по строке "Наименование бюджета" указывается наименование бюджета государственного внебюджетного фонда;

по строке "Финансовый орган" указывается наименование органа управления государственным внебюджетным фондом (территориального органа государственного внебюджетного фонда).

52. Сводные данные на конец отчетного месяца представляются не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным, по письменному запросу с указанием периода представления - не позднее седьмого рабочего дня после получения запроса органом Федерального казначейства.

Сводные данные содержат те же показатели, что и соответствующие лицевые счета, и формируются по подведомственным участникам бюджетного процесса в разрезе кодов бюджетной классификации и (или) иных аналитических признаков.