Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена

┌──────────────┐

│┌─┐ │

││-│ attributes│

│└─┘ └──────┐

│ ┌──────────────────┐│ ┌──────────────┐

│ │ИдФайл ││ │┌─┐ │

┌┤ └──────────────────┘│ ││-│ attributes│

││ Идентификатор файла │ │└─┘ └──────┐

││ ┌─────────────────┐ │ │ ┌──────────────────┐│

││ │ВерсПрог │ │ │ │КНД ││

││ └─────────────────┘ │ │ └──────────────────┘│

││ Версия передающей │ │ Код формы отчетности│

││ программы │ │ по КНД │

││ ┌─────────────────┐ │ │ ┌──────────────────┐│

││ │ВерсФорм │ │ │ │ДатаДок ││

││ └─────────────────┘ │ ┌┤ └──────────────────┘│

││ Версия формата │ ││ Дата формирования │

│└─────────────────────┘ ││ документа │

│ ││ ┌──────────────────┐│

│ ││ │Период ││

│ ││ └──────────────────┘│

│ ││ Налоговый период │

│ ││ (код) │

│ ││ ┌──────────────────┐│

│ ││ │ОтчетГод ││

│ ││ └──────────────────┘│

│ ││ Отчетный год │

│ ││ ┌──────────────────┐│

│ ││ │КодНО ││

│ ││ └──────────────────┘│

│ ││ Код налогового │

│ ││ органа │

│ ││ ┌──────────────────┐│

│ ││ │НомКорр ││

│ ││ └──────────────────┘│

│ ││ Номер корректировки │

│ ││ ┌──────────────────┐│

│ ││ │ПоМесту ││

│ ││ └──────────────────┘│

│ ││ Код места, по │

│ ││ которому │

│ ││ представляется │

│ ││ документ │

│ │└─────────────────────┘ ┌──────────────┐

│ │ │┌─┐ │

│ │ ││-│ attributes│

┌───────┐ │ │ │└─┘ └──────┐

│ ┌┴┐│ │ │ ┌──────────────────┐│

│ Файл │-├┤ │ │ │ОКВЭД ││

│ └┬┘│ │ │ └──────────────────┘│

└───────┘ │ │ │ Код по ОКВЭД │

Файл │ │ │ ┌ - - - - - - - - ┐ │

обмена │/-------\ ┌───────────┐ │ ┌┤ │Тлф │ │

││ ├─┐│ ┌┴┐│ ││ └ - - - - - - - - ┘ │

└┤-.-.-.-│-├┤ Документ │-├┤ ││ Номер контактного │

│ ├─┘│ └┬┘│ ││ телефона │

\-------/ └───────────┘ │ │└─────────────────────┘

Состав и │ │ ┌──────────────┐

структура │ │ │┌─┐ │

документа │ │ ││-│ attributes│

│ │ │└─┘ └──────┐

│ ┌──────────────┐ │ ┌──────────────┐ │ ┌──────────────────┐│

│ │ ┌┴┐ │ │ ┌┴┐ │ │НаимОрг ││

│ ┌┤СвНП │-├─┤ ┌─┤НПЮЛ │-├───┤ └──────────────────┘│

│ ││ └┬┘ │ │ │ └┬┘ │ Наименование │

│ │└──────────────┘ │ │ └──────────────┘ │ организации │

│ │ Сведения о │ │ Налогоплательщик - │ ┌──────────────────┐│

│ │ налогоплательщике│ │ юридическое лицо │ │ИННЮЛ ││

│ │ │ │ │ └──────────────────┘│

│ │ │ │ │ ИНН организации │

│ │ │ /-------\ │ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ │ .─┐ ├─┐ │ │ │КПП ││

│ │ └──┤--/.─┼─│-├─┤ │ └──────────────────┘│

│ │ │ .─┘ ├─┘ │ │ КПП │

│ │ \-------/ │ └─────────────────────┘

│ │ │

│ │ │ ┌──────────────┐

│ │ │ │┌─┐ │

│ │ │ ┌─┤│-│ attributes│

│ │ │ │ │└─┘ └──────┐

│ │ │ │ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ ┌──────────────┐ │ │ │ИННФЛ ││

│ │ │ │ ┌┴┐ │ │ └──────────────────┘│

│ │ └─┤НПФЛ │-├──┤ │ ИНН физического лица│

│ │ │ └┬┘ │ └─────────────────────┘

│ │ └──────────────┘ │

│ │ Налогоплательщик - │ ┌ - - - - - - - - - - ┐

│ │ физическое лицо │ /-------\ ┌──────────────┐ ФИОТип

│ │ └─│ ├─┐ │ ┌┴┐ │ ┌──────────────────┐│

│ │ ┤-.-.-.-│-├─┤ФИО │-├──┼─┤┌─┐ │

│ │ │ ├─┘ │ └┬┘ ││+│ attributes ││

│ │ \-------/ └──────────────┘ │ │└─┘ │

│ │ Фамилия, имя, └──────────────────┘│

│ │ отчество └ - - - - - - - - - - ┘

│ │ физического лица

│ │

│ │ ┌──────────────┐

│ │ │┌─┐ │

│ │ ││-│ attributes│

│ │ │└─┘ └──────┐

│ │ │ ┌──────────────────┐│

│ │ ┌─┤ │ ПрПодп ││

│ │ │ │ └──────────────────┘│

│ /-------\ │ │ │ Признак лица, │

│ │ ├─┐ │ │ │ подписавшего │

└─┤-.-.-.-│-├─┤ │ │ документ │

│ ├─┘ │┌──────────────┐ │ └─────────────────────┘

\-------/ ││ ┌┴┐│

├┤Подписант │-├┤ ┌ - - - - - - - - - - ┐

││ └┬┘│ ┌ - - - - - - ─┐ ФИОТип

│└──────────────┘ │ │ ┌┴┐ │ ┌──────────────────┐│

│ Сведения о лице,│ ┌─┤ФИО │-├──┼─┤┌─┐ │

│ подписавшем │ │ └┬┘ ││+│ attributes ││

│ документ │ │ └ - - - - - - ─┘ │ │└─┘ │

│ │ Фамилия, Имя, └──────────────────┘│

│ │ │ Отчество └ - - - - - - - - - - ┘

│ │

│ │ │ ┌──────────────┐

│ │ │┌─┐ │

│ │ /-------\ │ ││-│ attributes│

│ │ │ ├─┐ │└─┘ └──────┐

│ └─┤-.-.-.-│-├─┤ │ ┌──────────────────┐│

│ │ ├─┘ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │ │НаимДок ││

│ \-------/ │ │ ┌┴┐ │ └──────────────────┘│

│ └─┤СвПред │-├──│ Наименование │

│ │ └┬┘ │ документа, │

│ └ - - - - - - ─┘ │ подтверждающего │

│ Сведения о │ полномочия │

│ представителе │ представителя │

│ налогоплательщика │ налогоплательщика │

│ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐│

│ │ НаимОрг │

│ │ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘│

│ │ Наименование │

│ │ организации │

│ └─────────────────────┘

│

│ ┌──────────────┐

│ │┌─┐ │

│ ┌┤│+│ attributes│

│ ││└─┘ │

│ │└──────────────┘

│ │

│ ┌──────────────┐ │ ┌──────────────┐ ┌──────────────┐

│ │ ┌┴┐ │ │ ┌┴┐ │┌─┐ │

└─┤УСН │-├─┤ ┌─┤РасчНал1 │-├───┤│+│ attributes│

│ └┬┘ │ │ │ └┬┘ │└─┘ │

└──────────────┘ │ │ └──────────────┘ └──────────────┘

Налоговая │ │ Расчет налога,

декларация по │ │ уплачиваемого в

налогу, │ │ связи с

уплачиваемому │ │ применением

в связи с │ /-------\ │ упрощенной системы

применением │ │ .─┐ ├─┐ │ налогообложения

упрощенной └──┤--/.─┼─│-├─┤ (объект

системы │ .─┘ ├─┘ │ налогообложения -

налогообложения \-------/ │ доходы)

│ ┌──────────────┐ ┌──────────────┐

│ │ ┌┴┐ │┌─┐ │

│ ┌─┤РасчНал2 │-├───┤│+│ attributes│

│ │ │ └┬┘ │└─┘ │

│ │ └──────────────┘ └──────────────┘

│ │ Расчет налога,

│ │ уплачиваемого в

│ /-------\ ┌──────────────┐ /-------\ │ связи с

│ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ ├─┐ │ применением

└──┤-.-.-.-│-├─┤НалМинРасч2 │-├─┤-.-.-.-│-├─┤ упрощенной системы

│ ├─┘ │ └┬┘ │ ├─┘ │ налогообложения,

\-------/ └──────────────┘ \-------/ │ и минимального

Расчет налога, │ налога (объект

уплачиваемого в │ налогообложения -

связи с │ доходы, уменьшенные

применением │ на величину расходов)

упрощенной системы │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ ┌──────────────┐

налогообложения, │ │ ┌┴┐ │┌─┐ │

и минимальный └─┤НалМин │-├───┤│+│ attributes│

налог, подлежащий │ └┬┘ │└─┘ │

уплате за └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ └──────────────┘

налоговый период Минимальный налог,

(объект подлежащий уплате

налогообложения - за налоговый

доходы, период

уменьшенные на

величину расходов)