Расширяется перечень требований, предъявляемых к кредитным организациям при разработке ими правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации "преступных" доходов (ПВК по ПОД/ФТ).

Согласно новым требованиям ПВК по ПОД/ФТ должны включать в себя, помимо прочего, такие программы, как:

- программу идентификации бенефициарных владельцев (лиц, имеющих возможность контролировать действия клиента кредитной организации), предусматривающей основания для признания лица бенефициарным владельцем;

- программу, регламентирующую порядок применения (прекращения) мер по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества клиента.

Действие Положения Банка России от 02.02.2012 N 375-П теперь распространяется на бенефициарных владельцев.

Корректируется перечень информации, включаемой в программу идентификации. В частности, в программу идентификации включаются:

- перечень мер (процедур), направленных на выявление и идентификацию кредитной организацией бенефициарных владельцев клиентов, включая перечень запрашиваемых у клиента документов и информации, порядок принятия кредитной организацией решения о признании физического лица бенефициарным владельцем;

- основания для признания физического лица бенефициарным владельцем (в обязательном порядке используются квалифицирующие признаки, содержащиеся в определении понятия "бенефициарный владелец", установленного Федеральным законом, такие как прямое или косвенное (через третьих лиц) владение (наличие преобладающего участия более 25 процентов в капитале) клиентом - юридическим лицом либо наличие возможности контролировать действия клиента);

- основания для признания в качестве бенефициарного владельца единоличного исполнительного органа клиента - юридического лица (при невозможности выявления бенефициарного владельца).

Уточняются факторы, влияющие на оценку риска клиента, процедуры, связанные с отказом от заключения договора банковского счета (вклада), а также перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки.

Закрепляются требования к программе, определяющей порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества клиента.

ПВК в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма подлежат приведению кредитной организацией в соответствие с требованиями Указания Банка России от 31.01.2014 N 3186-У в течение 60 дней после дня вступления в силу данного Указания.

(Указание Банка России от 31.01.2014 N 3186-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 2 марта 2012 года N 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма")