Вступают в силу новые требования к расчету капитала и достаточности капитала кредитных организаций в соответствии с Базелем III.

Соответствующие поправки внесены в Инструкции Банка России от 03.12.2012 N 139-И, от 26.04.2006 N 129-И, от 15.09.2011 N 137-И и Положения Банка России от 28.12.2012 N 395-П, от 10.02.2003 N 215-П, от 28.09.2012 N 387-П.

Установлен порядок расчета нормативов достаточности капитала банка: норматива достаточности базового капитала (H1.1), норматива достаточности основного капитала (H1.2) и норматива достаточности собственных средств банка (H1.0). При этом, минимально допустимое числовое значение норматива H1.1 устанавливается в размере 5%; минимально допустимое числовое значение норматива H1.2 устанавливается в размере 5,5% (с 1 января 2015 года минимально допустимое числовое значение норматива H1.2 устанавливается в размере 6,0%); минимально допустимое числовое значение норматива H1.0 устанавливается в размере 10,0%.

Уточняются правила расчета обязательных нормативов платежных НКО, порядок определения собственных средств (капитала) и особенности осуществления Банком России надзора за соблюдением платежными НКО обязательных нормативов.

Изменяется порядок расчета норматива достаточности собственных средств (капитала) РНКО.

Отменяется представление расчета обязательных нормативов (данных по форме отчетности 0409134 "Расчет собственных средств (капитала)) на внутримесячную дату (внутримесячные даты) по требованию Банка России и (или) территориальных учреждений Банка России.

Кроме того закрепляются случаи применения показателя собственных средств (капитала), рассчитанного в соответствии с Положением Банка России от 10.02.2003 N 215-П.

Изменяется порядок расчета рыночного риска.

Требование о расчете рыночного риска устанавливается в отношении ПФИ и определенных договоров купли-продажи иностранной валюты, драгоценных металлов, ценных бумаг.

Кроме того, уточняется порядок расчета, в частности:

- процентного риска и фондового риска с учетом установленных особенностей определения чистых позиций по однородным ценным бумагам;

- специального процентного риска - в части включения в расчет чистых позиций по ценным бумагам с низким риском, по которым принято решение о досрочном погашении;

- специального фондового риска - в части, касающейся включения в расчет чистых позиций по ПФИ, базисным активом которых является, в частности, Индекс ММВБ 50, Индекс РТС 50.

(Указания Банка России от 25.10.2013 N 3092-У, от 25.10.2013 N 3093-У, от 25.10.2013 N 3094-У, от 25.10.2013 N 3095-У и от 25.10.2013 N 3097-У)