Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций (Прибыль) (Таблица 4.8)
Налоговая декларация по налогу на прибыль
организаций (Прибыль)
┌──────────────────────────┬──────────────┬────────┬─────────┬───────────────┬───────────────────────────┐
│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │
│ │ наименование │ типа │элемента │обязательности │ │
│ │ (код) │элемента│ │ элемента │ │
│ │ элемента │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Сумма налога, подлежащая │ НалПУ │ С │ │ О │Состав элемента представлен│
│уплате │ │ │ │ │в табл. 4.9 │
│ │ │ │ │ │Элемент должен содержать │
│ │ │ │ │ │хотя бы один из элементов │
│ │ │ │ │ │<НалПУАв> | <НалПУМес> | │
│ │ │ │ │ │<НалПУПроц>, за исключением│
│ │ │ │ │ │случая, при котором │
│ │ │ │ │ │выполняется совокупность │
│ │ │ │ │ │следующих условий: │
│ │ │ │ │ │- <Период> = 34 | 50 │
│ │ │ │ │ │- Присутствуют <РасчНал> и │
│ │ │ │ │ │ <ЦелИспИмущ> │
│ │ │ │ │ │- <РасчНал> не содержит │
│ │ │ │ │ │ элементы <ДохРеал>, │
│ │ │ │ │ │ <ДохВнереал>, │
│ │ │ │ │ │ <РасхУмРеал>, │
│ │ │ │ │ │ <РасхВнереал>, <Убытки> │
│ │ │ │ │ │ <ДохИсклПриб>, │
│ │ │ │ │ │ <ПрибБРСт0> (табл. 4.14) │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Расчет налога на прибыль │ РасчНал │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен│
│организаций (лист 02) | │ │ │ │ │в табл. 4.14 │
│ │ │ │ │ │Максимальное количество │
│ │ │ │ │ │реализаций - 3, при этом │
│ │ │ │ │ │элементы ТипНП не могут │
│ │ │ │ │ │иметь одинаковые значения. │
│ │ │ │ │ │Элемент обязателен при │
│Расчет распределения │РаспрНалСубРФ │ С │ │ НМ │значении <ПоМесту>=213 | │
│авансовых платежей и │ │ │ │ │214 | 215 | 216 | 218 | 225│
│налога на прибыль │ │ │ │ │| 226 (из табл. 4.2) │
│организаций в бюджет │ │ │ │ │Типовой элемент │
│субъекта Российской │ │ │ │ │<РаспрНалСубРФТип> │
│Федерации организацией, │ │ │ │ │Состав элемента представлен│
│имеющей обособленные │ │ │ │ │в табл. 4.58 │
│подразделения (приложение │ │ │ │ │Элемент обязателен при │
│5 к листу 02) │ │ │ │ │значении │
│ │ │ │ │ │<ПоМесту>=220 | 223 (из │
│ │ │ │ │ │табл. 4.2) │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Расчет налога на прибыль │ НалУдНА │ С │ │ Н │Состав элемента представлен│
│организаций, удерживаемого│ │ │ │ │в табл. 4.35 │
│налоговым агентом │ │ │ │ │ │
│(источником выплаты │ │ │ │ │ │
│доходов) (лист 03) │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Расчет налога на прибыль │ НалДохСтав │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен│
│организаций с доходов, │ │ │ │ │в табл. 4.44 │
│исчисленного по ставкам, │ │ │ │ │ │
│отличным от ставки, │ │ │ │ │ │
│указанной в п. 1 ст. 284 │ │ │ │ │ │
│НК (лист 04) │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Расчет налоговой базы по │ НалБазОпОсоб │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен│
│налогу на прибыль │ │ │ │ │в табл. 4.45 │
│организаций по операциям, │ │ │ │ │ │
│финансовые результаты │ │ │ │ │ │
│которых учитываются в │ │ │ │ │ │
│особом порядке (за │ │ │ │ │ │
│исключением отраженных в │ │ │ │ │ │
│Приложении 3 к Листу 02) │ │ │ │ │ │
│(лист 05) │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Доходы, расходы и │ДохРасНалБаза-│ С │ │ Н │Состав элемента представлен│
│налоговая база, полученная│НПФ │ │ │ │в табл. 4.46 │
│негосударственным │ │ │ │ │ │
│пенсионным фондом от │ │ │ │ │ │
│размещения пенсионных │ │ │ │ │ │
│резервов (лист 06) │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Отчет о целевом │ ЦелИспИмущ │ С │ │ Н │Состав элемента представлен│
│использовании имущества (в│ │ │ │ │в табл. 4.52 │
│том числе денежных │ │ │ │ │ │
│средств), работ, услуг, │ │ │ │ │ │
│полученных в рамках │ │ │ │ │ │
│благотворительной │ │ │ │ │ │
│деятельности, целевых │ │ │ │ │ │
│поступлений, целевого │ │ │ │ │ │
│финансирования (лист 07) │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Доходы, не учитываемые при│ДохНеУчНБ_- │ С │ │ Н │Состав элемента представлен│
│определении налоговой │РасхУчОКН │ │ │ │в табл. 4.54 │
│базы; расходы, учитываемые│ │ │ │ │ │
│для целей налогообложения │ │ │ │ │ │
│отдельными категориями │ │ │ │ │ │
│налогоплательщиков (прил.)│ │ │ │ │ │
└──────────────────────────┴──────────────┴────────┴─────────┴───────────────┴───────────────────────────┘
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей