Расчет налога на прибыль организаций с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации) (раздел А) (НалДохДив) (Таблица 4.36)

┌──────────────────────────┬──────────────┬────────┬─────────┬───────────────┬───────────────────────────┐

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязательности │ │

│ │ (код) │элемента│ │ элемента │ │

│ │ элемента │ │ │ │ │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Вид дивидендов │ ВидДив │ А │ T(=1) │ О │Принимает значение: │

│ │ │ │ │ │1 - промежуточные │

│ │ │ │ │ │ дивиденды | │

│ │ │ │ │ │2 - по результатам │

│ │ │ │ │ │ финансового года │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Налоговый (отчетный) │ НалПер │ А │ T(=2) │ О │Принимает значение: │

│период │ │ │ │ │ │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│ │ │ │ │ │21 - 1 квартал | │

│ │ │ │ │ │31 - полугодие | │

│ │ │ │ │ │33 - девять месяцев | │

│ │ │ │ │ │34 - год | │

│ │ │ │ │ │35 - один месяц | │

│ │ │ │ │ │36 - два месяца | │

│ │ │ │ │ │37 - три месяца | │

│ │ │ │ │ │38 - четыре месяца | │

│ │ │ │ │ │39 - пять месяцев | │

│ │ │ │ │ │40 - шесть месяцев | │

│ │ │ │ │ │41 - семь месяцев | │

│ │ │ │ │ │42 - восемь месяцев | │

│ │ │ │ │ │43 - девять месяцев | │

│ │ │ │ │ │44 - десять месяцев | │

│ │ │ │ │ │45 - одиннадцать месяцев | │

│ │ │ │ │ │46 - год | │

│ │ │ │ │ │50 - последний налоговый │

│ │ │ │ │ │период при реорганизации │

│ │ │ │ │ │(ликвидации) организации │

│ │ │ │ │ │<*> коды в диапазоне с 35 │

│ │ │ │ │ │ по 46 указываются │

│ │ │ │ │ │ налогоплательщиками, │

│ │ │ │ │ │ уплачивающими │

│ │ │ │ │ │ ежемесячные авансовые │

│ │ │ │ │ │ платежи исходя из │

│ │ │ │ │ │ фактической полученной │

│ │ │ │ │ │ прибыли │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Отчетный год │ ОтчетГод │ А │ │ О │Типовой элемент <xs:gYear>.│

│ │ │ │ │ │Год в формате ГГГГ │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Сумма дивидендов, │ ДивВсего │ А │ N(15) │ О │ │

│подлежащих распределению │ │ │ │ │ │

│между акционерами │ │ │ │ │ │

│(участниками) в текущем │ │ │ │ │ │

│налоговом периоде, всего │ │ │ │ │ │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Исчисленная сумма налога, │ НалИсчисл │ А │ N(15) │ Н │ │

│подлежащая уплате в бюджет│ │ │ │ │ │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Сумма налога, начисленная │ НалДивПред │ А │ N(15) │ Н │ │

│с дивидендов, выплаченных │ │ │ │ │ │

│в предыдущие отчетные │ │ │ │ │ │

│(налоговые) периоды │ │ │ │ │ │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Сумма налога, начисленная │ НалДивПосл │ А │ N(15) │ Н │ │

│с дивидендов, выплаченных │ │ │ │ │ │

│в последнем квартале │ │ │ │ │ │

│(месяце) отчетного │ │ │ │ │ │

│(налогового) периода, │ │ │ │ │ │

│всего │ │ │ │ │ │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Дивиденды, начисленные │ ДивИОФЛНеРез │ С │ │ Н │Состав элемента представлен│

│иностранным организациям и│ │ │ │ │в табл. 4.37 │

│физическим лицам, не │ │ │ │ │ │

│являющимся резидентами │ │ │ │ │ │

│Российской Федерации │ │ │ │ │ │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Дивиденды, подлежащие │ ДивРА │ С │ │ Н │Состав элемента представлен│

│распределению российским │ │ │ │ │в табл. 4.38 │

│акционерам (участникам) │ │ │ │ │ │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Дивиденды, полученные │ ДивНА │ С │ │ Н │Состав элемента представлен│

│самим налоговым агентом │ │ │ │ │в табл. 4.39 │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Дивиденды, используемые │ ДивНал │ С │ │ Н │Состав элемента представлен│

│для исчисления налогов │ │ │ │ │в табл. 4.40 │

└──────────────────────────┴──────────────┴────────┴─────────┴───────────────┴───────────────────────────┘