Состав и структура документа (Документ) (Таблица 4.2)
Состав и структура документа (Документ)
┌──────────────────────────┬──────────────┬────────┬─────────┬───────────────┬───────────────────────────┐
│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │
│ │ наименование │ типа │элемента │обязательности │ │
│ │ (код) │элемента│ │ элемента │ │
│ │ элемента │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Код формы отчетности по │ КНД │ А │ T(=7) │ О │Типовой элемент <КНДТип>. │
│КНД │ │ │ │ │Принимает значение: 1151006│
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Дата формирования │ ДатаДок │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип>. │
│документа │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Отчетный (налоговый) │ Период │ А │ T(=2) │ О │Принимает значение: │
│период │ │ │ │ │13 - первый квартал по │
│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │
│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │
│ │ │ │ │ │14 - полугодие по │
│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │
│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │
│ │ │ │ │ │15 - девять месяцев по │
│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │
│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │
│ │ │ │ │ │16 - год по │
│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │
│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │
│ │ │ │ │ │21 - первый квартал | │
│ │ │ │ │ │31 - полугодие | │
│ │ │ │ │ │33 - девять месяцев | │
│ │ │ │ │ │34 - год | │
│ │ │ │ │ │35 - один месяц | │
│ │ │ │ │ │36 - два месяца | │
│ │ │ │ │ │37 - три месяца | │
│ │ │ │ │ │38 - четыре месяца | │
│ │ │ │ │ │39 - пять месяцев | │
│ │ │ │ │ │40 - шесть месяцев | │
│ │ │ │ │ │41 - семь месяцев | │
│ │ │ │ │ │42 - восемь месяцев | │
│ │ │ │ │ │43 - девять месяцев | │
│ │ │ │ │ │44 - десять месяцев | │
│ │ │ │ │ │45 - одиннадцать месяцев | │
│ │ │ │ │ │46 - год | │
│ │ │ │ │ │50 - последний налоговый │
│ │ │ │ │ │ период при реорганизации │
│ │ │ │ │ │ (ликвидации) │
│ │ │ │ │ │ организации | │
│ │ │ │ │ │57 - один месяц по │
│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │
│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │
│ │ │ │ │ │58 - два месяца по │
│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │
│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │
│ │ │ │ │ │59 - три месяца по │
│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │
│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │
│ │ │ │ │ │60 - четыре месяца по │
│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │
│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │
│ │ │ │ │ │61 - пять месяцев по │
│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │
│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │
│ │ │ │ │ │62 - шесть месяцев по │
│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │
│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │
│ │ │ │ │ │63 - семь месяцев по │
│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │
│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │
│ │ │ │ │ │64 - восемь месяцев по │
│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │
│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │
│ │ │ │ │ │65 - девять месяцев по │
│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │
│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │
│ │ │ │ │ │66 - десять месяцев по │
│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │
│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │
│ │ │ │ │ │67 - одиннадцать месяцев │
│ │ │ │ │ │ по консолидированной │
│ │ │ │ │ │ группе │
│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │
│ │ │ │ │ │68 - год по │
│ │ │ │ │ │ консолидированной группе │
│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков │
│ │ │ │ │ │<*> коды в диапазоне с 35 │
│ │ │ │ │ │по 46, с 57 по 68 │
│ │ │ │ │ │указываются │
│ │ │ │ │ │налогоплательщиками (в том │
│ │ │ │ │ │числе ответственными │
│ │ │ │ │ │участниками │
│ │ │ │ │ │консолидированных групп │
│ │ │ │ │ │налогоплательщиков), │
│ │ │ │ │ │уплачивающими ежемесячные │
│ │ │ │ │ │авансовые платежи исходя из│
│ │ │ │ │ │фактически полученной │
│ │ │ │ │ │прибыли │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Отчетный год │ ОтчетГод │ А │ │ О │Типовой элемент <xs:gYear>.│
│ │ │ │ │ │Год в формате ГГГГ │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Код налогового органа │ КодНО │ А │ T(=4) │ О │Типовой элемент <СОНОТип> │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Номер корректировки │ НомКорр │ А │ T(1-3) │ О │Принимает значение: │
│ │ │ │ │ │0 - первичный документ, │
│ │ │ │ │ │1 - 999 - номер │
│ │ │ │ │ │корректировки для │
│ │ │ │ │ │корректирующего документа │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Код места, по которому │ ПоМесту │ А │ T(=3) │ О │Принимает значение: │
│представляется документ │ │ │ │ │213 - по месту учета в │
│ │ │ │ │ │ качестве крупнейшего │
│ │ │ │ │ │ налогоплательщика | │
│ │ │ │ │ │214 - по месту нахождения │
│ │ │ │ │ │ российской организации, │
│ │ │ │ │ │ не являющейся крупнейшим│
│ │ │ │ │ │ налогоплательщиком | │
│ │ │ │ │ │215 - по месту нахождения │
│ │ │ │ │ │ правопреемника, не │
│ │ │ │ │ │ являющегося крупнейшим │
│ │ │ │ │ │ налогоплательщиком | │
│ │ │ │ │ │216 - по месту учета │
│ │ │ │ │ │ правопреемника, │
│ │ │ │ │ │ являющегося крупнейшим │
│ │ │ │ │ │ налогоплательщиком | │
│ │ │ │ │ │218 - по месту регистрации │
│ │ │ │ │ │ договора о создании │
│ │ │ │ │ │ консолидированной группы│
│ │ │ │ │ │ налогоплательщиков | │
│ │ │ │ │ │220 - по месту нахождения │
│ │ │ │ │ │ обособленного │
│ │ │ │ │ │ подразделения | │
│ │ │ │ │ │ российской организации |│
│ │ │ │ │ │223 - по месту нахождения │
│ │ │ │ │ │ (учета) российской │
│ │ │ │ │ │ организации при │
│ │ │ │ │ │ представлении │
│ │ │ │ │ │ декларации по закрытому │
│ │ │ │ │ │ обособленному │
│ │ │ │ │ │ подразделению | │
│ │ │ │ │ │225 - по месту учета │
│ │ │ │ │ │ организации, получившей │
│ │ │ │ │ │ статус участника проекта│
│ │ │ │ │ │ по осуществлению │
│ │ │ │ │ │ исследований, │
│ │ │ │ │ │ разработок и │
│ │ │ │ │ │ коммерциализации их │
│ │ │ │ │ │ результатов в │
│ │ │ │ │ │ соответствии с │
│ │ │ │ │ │ Федеральным законом "Об │
│ │ │ │ │ │ инновационном центре │
│ │ │ │ │ │ "Сколково" | │
│ │ │ │ │ │226 - по месту учета │
│ │ │ │ │ │ организации, │
│ │ │ │ │ │ осуществляющей │
│ │ │ │ │ │ образовательную и (или) │
│ │ │ │ │ │ медицинскую │
│ │ │ │ │ │ деятельность | │
│ │ │ │ │ │231 - по месту нахождения │
│ │ │ │ │ │ налогового агента - │
│ │ │ │ │ │ организации │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Сведения о │ СвНП │ С │ │ О │Состав элемента представлен│
│налогоплательщике │ │ │ │ │в табл. 4.3 │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Лицо, подписавшее документ│ Подписант │ С │ │ О │Состав элемента │
│ │ │ │ │ │представлен в табл. 4.6 │
│ │ │ │ │ │Требования к проверке │
│ │ │ │ │ │представлены на листе │
│ │ │ │ │ │Проверки │
├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤
│Налоговая декларация по │ Прибыль │ С │ │ О │Состав элемента представлен│
│налогу на прибыль │ │ │ │ │в табл. 4.8 │
│организаций │ │ │ │ │ │
└──────────────────────────┴──────────────┴────────┴─────────┴───────────────┴───────────────────────────┘
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей