Организация осуществляет определенный вид деятельности

9

Организация (кроме указанной в пункте 1 настоящей таблицы), ценные бумаги которой допущены к обращению на организованных торгах

Федеральный закон от 30 декабря 2008 г. N 307-ФЗ, статья 5, часть 1, пункт 2

Федеральный закон от 27 июля 2010 г. N 208-ФЗ, статья 5

Бухгалтерская годовая, консолидированная годовая

Аудиторская организация, в штате которой имеется аудитор с аттестатом, выданным после 1 января 2011 г.

10

Организация является кредитной организацией

Федеральный закон от 30 декабря 2008 г. N 307-ФЗ, статья 5, часть 1, пункт 3;

Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-1, статья 42;

Федеральный закон от 27 июля 2010 N 208-ФЗ, статья 5

Бухгалтерская годовая, консолидированная годовая

Аудиторская организация, в штате которой имеется аудитор с аттестатом, выданным после 1 января 2011 г.

11

Организация является головной кредитной организацией банковской группы

Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-1, статья 42

Консолидированная годовая (банковской группы)

Аудиторская организация, в штате которой имеется аудитор с аттестатом, выданным после 1 января 2011 г., и осуществляющая аудиторскую проверку кредитных организаций не менее двух лет

12

Организация является головной организацией банковского холдинга (управляющая компания банковского холдинга)

Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-1, статья 42

Консолидированная годовая (банковского холдинга)

Аудиторская организация, в штате которой имеется аудитор с аттестатом, выданным после 1 января 2011 г., и осуществляющая аудиторскую проверку кредитных организаций не менее двух лет

13

Организация является бюро кредитных истории

Федеральный закон от 30 декабря 2008 г. N 307-ФЗ, статья 5, часть 1, пункт 3

Бухгалтерская годовая

Аудиторская организация, индивидуальный аудитор

14

Организация является страховой организацией

Федеральный закон от 30 декабря 2008 г. N 307-ФЗ, статья 5, часть 1, пункт 3;

Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1, статья 29, часть 1

Федеральный закон от 27 июля 2010 г. N 208-ФЗ, статья 5

Бухгалтерская годовая, консолидированная годовая

Аудиторская организация, в штате которой имеется аудитор с аттестатом, выданным после 1 января 2011 г.

15

Организация является обществом взаимного страхования

Федеральный закон от 30 декабря 2008 г. N 307-ФЗ, статья 5, часть 1, пункт 3

Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1, статья 29, часть 1

Бухгалтерская годовая

Аудиторская организация

16

Организация является профессиональным объединением страховщиков, осуществляющим деятельность, предусмотренную Федеральным законом от 14 июня 2012 г. N 67-ФЗ

Федеральный закон от 14 июня 2012 г. N 67-ФЗ, статья 20, часть 12

Бухгалтерская годовая

Аудиторская организация

17

Организация (кроме указанных в других пунктах настоящей таблицы) является профессиональным участником рынка ценных бумаг (брокерская, дилерская, депозитарная деятельность, деятельность по управлению ценными бумагами, деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг)

Федеральный закон от 30 декабря 2008 г. N 307-ФЗ, статья 5, часть 1, пункт 3

Бухгалтерская годовая

Аудиторская организация, индивидуальный аудитор

18

Организация является клиринговой организацией (лицом, осуществляющим функции центрального контрагента)

Федеральный закон от 30 декабря 2008 г. N 307-ФЗ, статья 5, часть 1, пункт 3;

Федеральный закон от 7 февраля 2011 г. N 7-ФЗ, статья 5, часть 12

Бухгалтерская годовая

Аудиторская организация, индивидуальный аудитор

Федеральный закон от 7 февраля 2011 г. N 7-ФЗ, статья 5, часть 12

Консолидированная годовая

Аудиторская организация, в штате которой имеется аудитор с аттестатом, выданным после 1 января 2011 г.

19

Организация является организатором торговли (лицом, оказывающим услуги по проведению организованных торгов на товарном и (или) финансовом рынках на основании лицензии биржи или лицензии торговой системы)

Федеральный закон от 30 декабря 2008 г. N 307-ФЗ, статья 5, часть 1, пункт 3;

Федеральный закон от 21 ноября 2011 г. N 325-ФЗ, статья 5, часть 11

Бухгалтерская годовая

Аудиторская организация, индивидуальный аудитор

Федеральный закон от 21 ноября 2011 г. N 325-ФЗ, статья 5, часть 11

Консолидированная годовая

Аудиторская организация, в штате которой имеется аудитор с аттестатом, выданным после 1 января 2011 г.

20

Организация является центральным депозитарием

Федеральный закон от 7 декабря 2011 г. N 414-ФЗ, статья 18, часть 1

Бухгалтерская годовая

Аудиторская организация, индивидуальный аудитор

Консолидированная годовая

Аудиторская организация, в штате которой имеется аудитор с аттестатом, выданным после 1 января 2011 г.

21

Организация является негосударственным пенсионным фондом

Федеральный закон от 30 декабря 2008 г. N 307-ФЗ, статья 5, часть 1, пункт 3;

Федеральный закон от 7 мая 1998 г. N 75-ФЗ, статья 22

Бухгалтерская годовая

Аудиторская организация, в штате которой имеется аудитор с аттестатом, выданным после 1 января 2011 г.

22

Организация является управляющей компанией негосударственного пенсионного фонда

Федеральный закон от 30 декабря 2008 г. N 307-ФЗ, статья 5, часть 1, пункт 3;

Федеральный закон от 7 мая 1998 г. N 75-ФЗ, статья 22

Бухгалтерская годовая, в том числе по формированию и размещению средств пенсионных резервов и формированию, передаче и инвестированию средств пенсионных накоплений

Аудиторская организация, индивидуальный аудитор

23

Организация является специализированным депозитарием негосударственного пенсионного фонда

Федеральный закон от 7 мая 1998 г. N 75-ФЗ, статья 22

Бухгалтерская годовая по формированию и размещению средств пенсионных резервов и формированию, передаче и инвестированию средств пенсионных накоплении

Аудиторская организация, индивидуальный аудитор

24

Организация является акционерным инвестиционным фондом

Федеральный закон от 30 декабря 2008 г. N 307-ФЗ, статья 5, часть 1, пункт 3;

Федеральный закон от 29 ноября 2001 г. N 156-ФЗ, статья 50

Бухгалтерская годовая

Аудиторская организация, индивидуальный аудитор

25

Организация является управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда

Федеральный закон от 30 декабря 2008 г. N 307-ФЗ, статья 5, часть 1, пункт 3

Бухгалтерская годовая

Аудиторская организация, индивидуальный аудитор

26

Организация является управляющей компанией паевого инвестиционного фонда

Федеральный закон от 30 декабря 2008 г. N 307-ФЗ, статья 5, часть 1, пункт 3;

Федеральный закон от 29 ноября 2001 г. N 156-ФЗ, статья 50

Бухгалтерская годовая

Аудиторская организация, индивидуальный аудитор

27

Организация является организатором лотереи (за исключением организатора лотереи, который выступает от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования)

Федеральный закон от 11 ноября 2003 г. N 138-ФЗ, статья 23

Бухгалтерская годовая

Аудиторская организация, индивидуальный аудитор

28

Организация является оператором лотереи

Федеральный закон от 11 ноября 2003 г. N 138-ФЗ, статья 23

Бухгалтерская годовая

Аудиторская организация, индивидуальный аудитор

29

Организация является организатором азартных игр

Федеральный закон от 29 декабря 2006 г. N 244-ФЗ, статья 6, часть 12

Бухгалтерская годовая

Аудиторская организация, индивидуальный аудитор

30

Организация является управляющей компанией, осуществляющей деятельность, предусмотренную Федеральным законом от 20 августа 2004 г. N 117-ФЗ

Федеральный закон от 20 августа 2004 г. N 117-ФЗ, статья 20, часть 2, пункт 13;

Федеральный закон от 20 августа 2004 г. N 117-ФЗ, статья 29, часть 1

Бухгалтерская годовая, в том числе по формированию и инвестированию накоплений для жилищного обеспечения

Аудиторская организация

31

Организация является специализированным депозитарием, осуществляющим деятельность, предусмотренную Федеральным законом от 20 августа 2004 г. N 117-ФЗ

Федеральный закон от 20 августа 2004 г. N 117-ФЗ, статья 21, часть 2, пункт 14;

Федеральный закон от 20 августа 2004 г. N 117-ФЗ, статья 29, часть 2

Бухгалтерская годовая, в том числе при осуществлении функции контроля за соответствием деятельности по распоряжению управляющими компаниями накоплениями для жилищного обеспечения

Аудиторская организация

32

Организация является управляющей компанией, осуществляющей деятельность, предусмотренную Федеральным законом от 24 июля 2002 г. N 111-ФЗ

Федеральный закон от 24 июля 2002 г. N 111-ФЗ, статья 9, часть 1

Бухгалтерская годовая по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений

Аудиторская организация

33

Организация является специализированным депозитарием, осуществляющим деятельность, предусмотренную Федеральным законом от 24 июля 2002 г. N 111-ФЗ

Федеральный закон от 24 июля 2002 г. N 111-ФЗ, статья 9, часть 1

Бухгалтерская годовая по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений

Аудиторская организация

34

Организация является некоммерческой организацией - собственником целевого капитала, если балансовая стоимость имущества, составляющего целевой капитал, превышает на конец отчетного года 20 миллионов рублей

Федеральный закон от 30 декабря 2006 г. N 275-ФЗ, статья 6, часть 6

Бухгалтерская годовая в части, связанной с формированием и пополнением целевого капитала, использованием, распределением дохода от целевого капитала

Аудиторская организация, индивидуальный аудитор

35

Организация является получателем дохода от целевого капитала, если размер финансирования этого получателя дохода от целевого капитала за счет дохода от целевого капитала в течение отчетного года составляет более 5 миллионов рублей

Федеральный закон от 30 декабря 2006 г. N 275-ФЗ, статья 7, часть 2

Бухгалтерская годовая в части использования дохода от целевого капитала

Аудиторская организация, индивидуальный аудитор

36

Организация является управляющей компанией, осуществляющей деятельность по доверительному управлению имуществом, составляющим целевой капитал, если балансовая стоимость этого имущества превышает на конец отчетного года 45 миллионов рублей

Федеральный закон от 30 декабря 2006 г. N 275-ФЗ, статья 17, часть 1, пункт 4

Бухгалтерская годовая, связанная с доверительным управлением имуществом, составляющим целевой капитал, а также с выплатой дохода от целевого капитала

Аудиторская организация, индивидуальный аудитор

37

Организация является жилищным накопительным кооперативом

Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 215-ФЗ, статья 54, часть 1

Бухгалтерская годовая

Аудиторская организация, индивидуальный аудитор

38

Организация является кредитным кооперативом, если количество физических лиц, являющихся его членами, превышает 2 000 человек

Федеральный закон от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ, статья 31, часть 1

Бухгалтерская годовая

Аудиторская организация, индивидуальный аудитор

39

Организация является кредитным кооперативом второго уровня

Федеральный закон от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ, статья 33, часть 10

Бухгалтерская годовая

Аудиторская организация, индивидуальный аудитор

40

Организация является саморегулируемой организацией

Федеральный закон от 1 декабря 2007 г. N 315-ФЗ, статья 12, часть 4

Бухгалтерская годовая

Аудиторская организация, индивидуальный аудитор

41

Организация является застройщиком, привлекающим денежные средства участников долевого строительства для строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости (за исключением объектов производственного назначения)

Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 214-ФЗ, статья 20, часть 2

Бухгалтерская годовая

Аудиторская организация, индивидуальный аудитор

42

Организация является региональным оператором, осуществляющим деятельность, предусмотренную Федеральным законом от 29 декабря 2004 г. N 188-ФЗ

Федеральный закон от 29 декабря 2004 г. N 188-ФЗ, статья 187, часть 1

Бухгалтерская годовая

Аудиторская организация, индивидуальный аудитор