Документ не применяется. Подробнее см. Справку
<Письмо> ФНС России от 29.05.2014 N ЕД-4-2/10322 (ред. от 20.06.2014) "О запросах в банки с 01.07.2014 и об ответственности банков с 02.05.2014"

Приложение 1. Рекомендации по заполнению налоговыми органами мотивировочной части запросов в банк, в случаях проведения налоговых проверок либо истребования документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации

Приложение 1

к письму ФНС России

от _________ N __________

РЕКОМЕНДАЦИИ

ПО ЗАПОЛНЕНИЮ НАЛОГОВЫМИ ОРГАНАМИ МОТИВИРОВОЧНОЙ ЧАСТИ

ЗАПРОСОВ В БАНК, В СЛУЧАЯХ ПРОВЕДЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ПРОВЕРОК

ЛИБО ИСТРЕБОВАНИЯ ДОКУМЕНТОВ (ИНФОРМАЦИИ) В СООТВЕТСТВИИ

СО СТАТЬЕЙ 93.1 НАЛОГОВОГО КОДЕКСА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

1. Заполнение налоговыми органами мотивировочной части запросов в банк, в случаях проведения налоговых проверок:

"проведением в отношении следующего лица _______________________________

наименование организации

___________________________________________________________________________

(Ф.И.О. <*> индивидуального предпринимателя, физического лица, не

являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося

частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет)

________________________________________________________ налоговой проверки

вид проводимой налоговой проверки: выездной, повторной

выездной, камеральной

при наличии согласия направления запроса в банк <**> ______________________

реквизиты документа

___________________________________________________________________________

о согласии (вид, дата и номер, наименование налогового органа), должность

и Ф.И.О. лица, согласовавшего направление запроса в банк".

2. Заполнение налоговыми органами мотивировочной части запросов в банк, в случаях истребования документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации:

"истребованием у следующего лица _______________________________________

наименование организации (Ф.И.О. <*>

___________________________________________________________________________

индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося

индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной

практикой; адвоката, учредившего адвокатский кабинет

документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса

Российской Федерации при наличии согласия направления запроса в банк <**>

___________________________________________________________________________

реквизиты документа о согласии (вид, дата и номер,

___________________________________________________________________________

наименование налогового органа), должность и Ф.И.О. лица, согласовавшего

направление запроса в банк".

--------------------------------

<*> Отчество указывается при наличии.

<**> Указывается в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем.

Письмо Приложение 2. Рекомендации по информированию банков об ответственности, предусмотренной статьей 135.1 Кодекса при запросах сведений о наличия вкладов (депозитов) и (или) об остатках денежных средств на вкладах (депозитах), выписки по операциям по вкладам (депозитам)