В целях оценки ликвидности кредитной организации Банком России вводится Положение о порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности ("Базель III").

Положение разработано в рамках мероприятий по внедрению международных подходов к регулированию риска ликвидности.

На основании показателей краткосрочной ликвидности (ПКЛ) оценивается способность банка обеспечить своевременное полное выполнение своих денежных и иных обязательств и возможность продолжить свою деятельность в условиях нестабильности, обусловленной внешними и (или) внутренними по отношению к банку факторами, в течение ближайших 30 календарных дней с даты расчета ПКЛ.

ПКЛ определяется на основе структуры активов и обязательств (пассивов) банка с учетом сроков, сумм и типов активов и обязательств (пассивов), а также других факторов, характеризующих ликвидность активов и ожидаемые оттоки денежных средств в случае наступления кризисных событий.

В Положении, в частности, закрепляются:

- порядок расчета величины высоколиквидных активов и величины корректировки высоколиквидных активов;

- порядок расчета ожидаемых притоков и оттоков денежных средств;

- правила расчета дополнительных показателей для оценки состояния ликвидности банка.

ПКЛ рассчитывается банком ежедневно. Определяется суммарная величина ПКЛ по операциям в рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах.

("Положение о порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности ("Базель III")" (утв. Банком России 30.05.2014 N 421-П))