2. Счета по учету средств федерального бюджета

31 декабря 1997 года

2.1. Кредитные организации суммы расходов на пенсии и пособия пенсионерам Министерства обороны, Министерства внутренних дел и Федеральной службы безопасности Российской Федерации и членам их семей, выплаченные в течение 1997 года и отраженные по дебету балансового счета N 120 "Средства федерального бюджета", перечисляют в РКЦ (ГРКЦ) Банка России на отдельные активные транзитные счета балансового счета N 120 до 12.00, с тем чтобы обеспечить представление расчетных документов на перечисление указанных сумм в РКЦ (ГРКЦ) Банка России до 13.00. Другие операции по активным лицевым счетам балансового счета N 120 не проводятся.

Одновременно кредитные организации сообщают территориальным учреждениям Банка России о проведенных операциях по форме Приложения N 3.

2.2. Кредитные организации до 12.00 перечисляют остатки неиспользованных средств федерального бюджета 1997 года, учитываемые на пассивных лицевых счетах балансового счета N 120 "Средства федерального бюджета", на соответствующие лицевые счета балансового счета N 158 "Средства федерального бюджета прошлого года" в этой же кредитной организации.

2.3. Кредитные организации данные о фактически проведенных операциях по пассивным лицевым счетам балансового счета N 120 до 14.00 представляют в территориальные учреждения Банка России по форме, указанной в Приложении N 4.

2 января 1998 года

2.4. По каждому случаю задержки проведения операций, указанных в пп. 2.1 и 2.2, кредитные организации представляют объяснительные записки о причинах невыполнения указаний Банка России в территориальные учреждения Банка России для принятия мер в соответствии с законодательством Российской Федерации.

2.5. В случае, если какая-либо кредитная организация не отдебетовала суммы вышеназванных расходов в ГРКЦ Банка России, указанные суммы перечисляются 2 января 1998 года заключительными оборотами с отражением в учете 31-м декабря 1997 года (31/2 декабря 1997 года), таким образом, чтобы указанные средства поступили на соответствующие счета в ГРКЦ Банка России не позднее 12.00 2 января 1998 года.

Одновременно с перечислением средств кредитные организации 2 января 1998 года представляют объяснение причин несвоевременного перечисления указанных средств с балансового счета N 120 в территориальные учреждения Банка России. Территориальные учреждения Банка России по каждому случаю несвоевременного перечисления остатков средств с балансового счета N 120 сообщают сведения Департаменту организации и исполнения госбюджета и внебюджетных фондов Банка России для принятия соответствующих мер воздействия.

С Министерством финансов Российской Федерации согласовано.

Доведите настоящие Указания до органов федерального казначейства и кредитных организаций.

Председатель

Центрального банка

Российской Федерации

С.К.ДУБИНИН