Порядок составления и представления отчета по форме 0420311 "Активы клиринговой организации (центрального контрагента)"

Порядок

составления и представления отчета по форме 0420311

"Активы клиринговой организации (центрального контрагента)"

1. Отчет по форме 0420311 "Активы клиринговой организации (центрального контрагента)" составляется по состоянию на последний календарный день отчетного квартала включительно и представляется в Банк России не позднее 30 календарного дня месяца, следующего за отчетным кварталом. Отчет по итогам года представляется не позднее 30 марта.

2. По группе статей "Нематериальные активы", "Основные средства" и "Дебиторская задолженность" в отчет включаются активы клиринговой организации (центрального контрагента), балансовая стоимость которых превышает один миллион рублей, в разрезе по каждому активу, а по активам, балансовая стоимость которых не превышает один миллион рублей, указывается совокупная балансовая стоимость таких активов.

3. В графе 2 указывается полное наименование актива клиринговой организации в соответствии с данными бухгалтерского учета клиринговой организации (центрального контрагента).

4. В графах 3 и 4 суммы активов в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на дату составления отчета. Суммы в рублевом эквиваленте указываются в тысячах рублей, без десятичных знаков.

5. В графе 3 указывается балансовая стоимость актива клиринговой организации (центрального контрагента) по данным бухгалтерского учета.

6. В графе 4 указывается рыночная стоимость актива клиринговой организации (центрального контрагента) по состоянию на дату последней оценки, проводимой в соответствии с действующим законодательством и внутренними документами клиринговой организации (центрального контрагента).

7. В графах 5, 6, 8 указывается полное наименование юридического лица в соответствии с уставом.

8. В графе 7 для кредитной организации указывается банковский идентификационный код (БИК) в соответствии со Справочником банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих платежи через расчетную сеть Центрального банка Российской Федерации (Банка России), и расчетно-кассовых центров Банка России (Справочником БИК России), для некредитных организаций - основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН).

9. В графе 9 указывается ОГРН и ИНН эмитента, управляющей компании, векселедателя или лица, выдавшего ценные бумаги (лица, обязанного по ценной бумаге). Для юридических лиц - нерезидентов указывается код "Tax Identification Number" (TIN) (при наличии) или регистрационный номер в стране регистрации. При отсутствии у юридических лиц - нерезидентов кода TIN или регистрационного номера в стране регистрации в данной графе указывается условное обозначение - "НР".

10. В графе 10 указывается код ценной бумаги в системе торгов. В случае если ценная бумага обращается на торгах сразу нескольких организаторов торговли, одним из которых является ЗАО "Фондовая биржа ММВБ", указывается код (тикер), используемый ЗАО "Фондовая биржа ММВБ".

11. В графе 11 для ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается номер государственной регистрации выпуска ценных бумаг или правил доверительного управления. Для биржевых облигаций указывается идентификационный номер, присвоенный выпуску (дополнительному выпуску) биржевых облигаций биржей.

12. В графе 12 указывается международный идентификационный код ценной бумаги (ISIN) (при наличии).