Раздел VI. Порядок составления раздела 4 Отчета

VI.1. В разделе 4 отражаются данные об иностранных активах и обязательствах кредитных организаций по отношению к дебиторам (кредиторам) - нерезидентам по производным финансовым инструментам и прочим срочным сделкам, представленные в разделе 4 отчетности по форме 0409401 на соответствующую дату, детализированные по валютам, странам и секторам дебиторов (кредиторов) - нерезидентов.

VI.2. В графе 2 указывается код:

4А1 - для активов кредитных организаций по отношению к нерезидентам по опционам, купленным у нерезидентов;

4А2 - для активов кредитных организаций по отношению к нерезидентам по внебиржевым производным финансовым инструментам (процентные, валютные свопы, форварды, прочие контракты форвардного типа) и прочие срочные сделки;

4П1 - для обязательств кредитных организаций по отношению к нерезидентам по опционам, выписанным на нерезидентов;

4П2 - для обязательств кредитных организаций по отношению к нерезидентам по внебиржевым производным финансовым инструментам (процентные, валютные свопы, форварды, прочие контракты форвардного типа) и прочие срочные сделки.

VI.3. Графа 3 заполняется в соответствии с пунктом III.3 раздела III настоящего Порядка.

VI.4. Графа 4 заполняется в соответствии с пунктом III.4 раздела III настоящего Порядка.

VI.5. В графе 5 указываются цифровые коды валют, указанные в графе 2 подразделов 4.1 и 4.2 раздела 4 отчетности по форме 0409401:

VI.6. В графе 6 остатки по счетам по состоянию на отчетную дату в исходных валютах пересчитываются в доллары США по кросс-курсам Банка России в соответствии с пунктом III.2 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409401.