Часть 2. Сведения о кредитных организациях и расчетных счетах налогоплательщиков

Часть 2

Сведения о кредитных организациях и расчетных

счетах налогоплательщиков

3. Банк (графы 9 - 14).

В графах 9 и 10 указываются соответственно БИК и наименование кредитной организации, не осуществившей перечисление средств в бюджетную систему Российской Федерации в соответствии с предъявленным платежным поручением.

В графе 11 отражаются сведения о банке (статус банка):

1) действующий платежеспособный банк;

2) у банка отозвана лицензия на осуществление банковских операций;

3) банк проходит процедуру реструктуризации (мировое соглашение);

4) банк ликвидирован.

В графе 12 указывается наименование документа, на основании которого отражены сведения о банке (статус банка) в графе 11 (например, приказ Банка России об отзыве лицензии на осуществление банковских операций, выписка из ЕГРЮЛ, решение (постановление, определение) суда).

В графах 13 и 14 указываются реквизиты документа из графы 12.

4. Расчетный счет налогоплательщика (графы 15 - 19).

В графах 15 и 16 указываются соответственно дата открытия и номер расчетного счета налогоплательщика в соответствии с номером, указанным в платежном поручении. В случае перечисления платежей без открытия счета в банке проставляется "0" (ноль).

В графе 17 указывается источник поступления денежных средств на расчетный счет налогоплательщика:

1) внутренняя проводка - при поступлении средств с другого счета, открытого в том же банке;

2) погашение собственного векселя банка - при зачислении банком денежных средств на расчетный счет налогоплательщика при погашении векселя банка;

3) касса - при поступлении денежных средств на расчетный счет налогоплательщика после внесения им наличных денежных средств в кассу банка;

4) корреспондентский счет в расчетно-кассовом центре Банка России (далее - РКЦ) - при поступлении денежных средств на расчетный счет налогоплательщика через корреспондентский счет банка, открытый в РКЦ;

5) иной источник.

В графе 18 указывается дата принятия банком к исполнению платежного поручения.

В графе 19 указывается дата списания денежных средств с расчетного счета налогоплательщика (дата внесения налогоплательщиком наличных денежных средств) в счет уплаты обязательных платежей (по данным банка).