<Информация> Банка России "Вопросы и ответы по отдельным формам отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг"

Как следует понимать событие отчетности "Получение организацией определения суда о назначении дела к судебному разбирательству"? Обязан ли профучастник представлять отчет только о принятии искового заявления к производству, подготовке дела к судебному разбирательству и назначении предварительного судебного заседания или также и об отложении судебных разбирательств, в отношении которых суд выносит соответствующие Определения? Обязан ли профучастник представлять отчет по пересмотру судебных актов: апелляционном, кассационном производстве, а также о производстве в суде надзорной инстанции?

В соответствии с пунктом 4 Приложения 2 к Указанию 4621-У показатели Формы 0420408 представляются в Банк России не позднее 5 рабочих дней, следующих за датой наступления хотя бы одного из перечисленных событий:

- получение организацией определения суда о назначении дела к судебному разбирательству;

- получение организацией копии решения суда;

- исполнение требований судебных актов;

- получение организацией документов, подтверждающих изменение оснований или предмета иска, отказа от иска;

- исполнение требований судебных актов;

- получение организацией документов, подтверждающих изменение оснований или предмета иска, отказа от иска;

- получение организацией определения суда об утверждении мирового соглашения.

Допустимо ли применение кодировки UTF-8 при формировании файлов отчетности, представляемой профессиональным участником рынка ценных бумаг в Банк России?

Кодировка UTF-8 является стандартной для файлов отчетности, формируемой с помощью Программы-анкеты подготовки электронных документов.

Какое свободное программное обеспечение допустимо использовать в целях архивирования файлов отчетности, представляемой профессиональными участниками рынка ценных бумаг в Банк России?

В целях архивирования файлов электронных документов для представления отчетности профессионального участника рынка ценных бумаг в Банк России рекомендуется использовать свободное программное обеспечение 7-Zip.

Что считать моментом фактического изменения сведений?

Пунктом 6 статьи 52 ГК РФ предусмотрено, что изменения учредительных документов приобретают силу для третьих лиц с момента их государственной регистрации, а в случаях, установленных законом, - с момента уведомления органа, осуществляющего государственную регистрацию, о таких изменениях.

В отношении форм отчетности с нерегулярной периодичностью представления должно ли каждое изменение подтверждаться документально? Как должны быть оформлены документы (копии, заверенные копии, сканы и т.д.)?

Требования по направлению в составе отчетности документов, подтверждающих факт изменения сведений об организации, Указанием Банка России от 27.11.2017 N 4621-У "О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации в Центральный банк Российской Федерации" (далее - Указание Банка России N 4621-У) не установлены. Вместе с тем, профессиональный участник рынка ценных бумаг должен обеспечить возможность представления таких сведений по запросу Банка России, в том числе в случае проведения Банком России проверки.

Что следует понимать под "клиентским брокером" при заполнении форм отчетности?

Клиентский брокер - это брокер, не имеющий права на основании договора на брокерское обслуживание с клиентом использовать в своих интересах денежные средства клиентов и (или) совершать сделки с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами за счет клиентов без привлечения другого брокера (агента).

Будет ли выпущена программа, аналогичная программе KLIKO для составления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг (в том числе для составления списка аффилированных лиц)?

Все формы отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, установленные Указанием Банка России N 4621-У, составляются с использованием собственного программного обеспечения профессионального участника рынка ценных бумаг, либо с помощью ПО "Анкета-редактор XBRL" или ПО "Конвертер". В настоящее время Банком России не планируется разработка другого программного обеспечения для составления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг (в том числе для составления списка аффилированных лиц).

Согласно пункту 3 статьи 10.1 Федерального закона от 22.04.1996 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" профессиональный участник рынка ценных бумаг обязан в письменной форме уведомить Банк России обо всех предполагаемых назначениях на должности: лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, руководителя службы внутреннего контроля, контролера профессионального участника рынка ценных бумаг, а также функции руководителя структурного подразделения, созданного для осуществления деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг (в случае совмещения деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг с иными видами деятельности). Остается ли необходимость в направлении указанных уведомлений? В какой форме указанные уведомления представляются в Банк России?

Уведомления об избрании (назначении) лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, руководителя службы внутреннего контроля, контролера профессионального участника рынка ценных бумаг, а также функции руководителя структурного подразделения, созданного для осуществления деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг (в случае совмещения деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг с иными видами деятельности), предусмотренные статьей 10.1 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", направляются в Банк России как самостоятельные формы. Формы уведомлений о назначении на должность единоличного исполнительного органа и/или контролера лицензиата и об избрании члена(ов) совета директоров (наблюдательного совета) и члена(ов) коллегиального исполнительного органа профессионального участника рынка ценных бумаг сохранены в Программе-анкете подготовки электронных документов для возможности представления в Банк России.

Предусмотрена ли в программе возможность прикрепления файлов или форма пояснительной записки?

Все сопроводительные документы должны быть направлены в составе архива XBRL.

Дополнительно в составе архива могут быть сопроводительные документы с расширением .doc, .pdf и иные (кроме исполняемых файлов).

В случае если в состав архива включается электронная копия аудиторского заключения в формате pdf, рекомендуется, чтобы файл имел наименование "audit_report.pdf".

Если в состав архива включается электронная копия актуарного заключения, рекомендуется, чтобы файл имел наименование "actuarial_report.pdf".

Если в состав архива включается электронная копия отчета об оценке, рекомендуется, чтобы файл имел наименование "evaluation_report.pdf".

Если в состав архива включается пояснительная записка, рекомендуется, чтобы файл имел наименование "pz.doc".

Если в состав архива включается электронная копия распорядительного документа о назначении лица, подписавшего отчетность, исполняющим обязанности руководителя отчитывающейся организации, на период, соответствующий дате подписания отчетности (представляется только в случае, если отчетность подписана лицом, исполняющим обязанности руководителя отчитывающейся организации), рекомендуется, чтобы файл имел наименование "order.pdf".