Пояснения по заполнению информации об организации внутренних процедур оценки достаточности капитала (ВПОДК) и их результатах
по заполнению информации об организации внутренних процедур
оценки достаточности капитала (ВПОДК) и их результатах
1. Информация об организации внутренних процедур оценки достаточности капитала (ВПОДК) и их результатах содержит сведения об организации ВПОДК, о системах управления рисками и капиталом, об отчетности, формируемой в рамках ВПОДК.
2. Информация, указанная в разделе 1 настоящего приложения, представляется в Банк России с учетом следующего.
2.1. В графе 3 в отношении вопросов, содержащихся в графе 2, приводится ответ на поставленный вопрос с использованием следующих кодов:
2.2. В графе 4 приводятся пояснения к ответу, изложенные в соответствии с настоящими пояснениями.
2.3. В графе 5 в столбец приводятся наименования файлов, содержащих соответствующие документы, номера страниц, разделов и пунктов документа и (или) отчетности банка с универсальной лицензией, в которых содержится необходимая информация. Наименование файлов формируется в следующем формате "<код>.дд.мм.гггг.", где "<код>" - буквенно-цифровой код документа, определяемый в соответствии с таблицей настоящего подпункта, "дд.мм.гггг" здесь и далее в настоящих пояснениях означает: "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год. В случае если одному буквенно-цифровому коду документа соответствует несколько файлов, наименование файлов формируется в следующем формате "<код>.дд.мм.гггг._X", где "X" - порядковый номер файла.
2.4. Подразделы 1.6 - 1.12 заполняются в отношении рисков, признанных банком с универсальной лицензией значимыми.
2.5. Подраздел 1.13 заполняется в отношении каждого из рисков, признанных банком с универсальной лицензией значимыми, не поименованных в подразделах 1.6 - 1.12. Каждому из подразделов присваивается порядковый номер 1.13.X, где X - порядковый номер риска.
2.6. При ответе на вопрос 1:
код "1" присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработана стратегия управления рисками и капиталом и она соответствует требованиям, установленным подпунктом 7.2.1 пункта 7.2 настоящего Указания;
код "2" присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработана стратегия управления рисками и капиталом либо она не соответствует требованиям, установленным подпунктом 7.2.1 пункта 7.2 настоящего Указания;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится краткое описание основных положений стратегии управления рисками и капиталом.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих стратегию управления рисками и капиталом. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.7. При ответах на вопросы 2, 23, 32, 42, 60, 77, 84, 88, 94, 101, 112, 120, 131, 143, 148, 156, 162, 176, 181, 195, 201, 227, 231, 242, 248, 262, 267, 296, 300, 308, 314, 323, 337, 342, 354, 360, 376, 383, 390, 396, 408, 430, 434, 445, 451, 465, 470, 493, 505, 511, 525, 530, 542, 564, 568, 575, 581, 605, 610, 636, 640, 647, 653, 667, 672:
код "1" присваивается, если поименованные в вопросах 2, 23, 60, 131 документы утверждены советом директоров (наблюдательным советом), в вопросах 32, 42, 77, 84, 88, 94, 101, 112, 120, 143, 148, 156, 162, 176, 181, 195, 201, 227, 231, 242, 248, 262, 267, 296, 300, 308, 314, 323, 337, 342, 354, 360, 376, 383, 390, 396, 408, 430, 434, 445, 451, 465, 470, 493, 505, 511, 525, 530, 542, 564, 568, 575, 581, 605, 610, 636, 640, 647, 653, 667, 672 - исполнительными органами банка с универсальной лицензией в сроки, установленные настоящим Указанием;
код "2" присваивается, если поименованные в указанных вопросах документы не утверждены;
код "3" присваивается, если поименованные в указанных вопросах документы утверждены советом директоров (наблюдательным советом), исполнительными органами банка с универсальной лицензией в сроки, отличные от установленных настоящим Указанием;
код "4" в отношении данных вопросов не используется.
В графе 4 приводится дата утверждения соответствующего документа банка с универсальной лицензией в формате "дд.мм.гггг." с указанием через знак "/" наименования органа банка с универсальной лицензией, утвердившего документ, с использованием следующих кодов:
СД - совет директоров (наблюдательный совет);
КО - коллегиальный исполнительный орган;
ЕО - единоличный исполнительный орган;
УР - руководитель структурного подразделения, осуществляющего функции, связанные с управлением рисками;
СУ - руководитель службы управления рисками;
В случае если банк с универсальной лицензией является дочерней кредитной организацией, в столбец приводится дата согласования головной кредитной организацией банковской группы соответствующего документа в формате "го.дд.мм.гггг.", где "го" - головная кредитная организация банковской группы.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих сканированные копии документов, подтверждающих утверждение (согласование) документов органами управления банка с универсальной лицензией. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.8. При ответах на вопросы 3, 24, 36, 47, 62, 82, 98, 103, 108, 115, 136, 152, 160, 173, 180, 187, 199, 205, 212, 236, 246, 259, 266, 273, 290, 305, 312, 318, 334, 341, 348, 358, 364, 372, 388, 394, 407, 409, 425, 438, 449, 462, 469, 476, 488, 509, 522, 529, 536, 543, 554, 572, 579, 592, 609, 617, 631, 644, 651, 664, 671, 678, 689:
код "1" присваивается, если поименованные в вопросах 3, 24, 62 документы (отчеты, вопросы) рассматриваются советом директоров (наблюдательным советом), в вопросах 36, 47, 82, 98, 103, 108, 115, 136, 152, 160, 173, 180, 187, 199, 205, 212, 236, 246, 259, 266, 273, 290, 305, 312, 318, 334, 341, 348, 358, 364, 372, 388, 394, 407, 409, 425, 438, 449, 462, 469, 476, 488, 509, 522, 529, 536, 543, 554, 572, 579, 592, 609, 617, 631, 644, 651, 664, 671, 678, 689 - исполнительными органами банка с универсальной лицензией с периодичностью, установленной настоящим Указанием;
код "2" присваивается, если названные в указанных вопросах документы (отчеты, вопросы) не рассматриваются советом директоров (наблюдательным советом), исполнительными органами банка с универсальной лицензией;
код "3" присваивается, если названные в указанных вопросах документы (отчеты, вопросы) рассматриваются советом директоров (наблюдательным советом), исполнительными органами банка с универсальной лицензией в сроки, отличные от установленных настоящим Указанием;
код "4" в отношении данных вопросов не используется.
В графе 4 приводится описание процедуры рассмотрения советом директоров (наблюдательным советом), исполнительными органами банка с универсальной лицензией вопроса о необходимости внесения изменений в документы, поименованные в указанных вопросах.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, в которых предусмотрены процедуры рассмотрения органами управления банка с универсальной лицензией вопроса о необходимости внесения изменений в документы банка с универсальной лицензией и определена периодичность рассмотрения, а также выписки из протоколов заседаний органов управления банка с универсальной лицензией, на которых рассматривались соответствующие вопросы. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.9. При ответах на вопросы 4 - 14:
код "1" присваивается, если оцениваемые показатели (отчеты, процедуры, сроки и так далее) содержатся в стратегии управления рисками и капиталом банка с универсальной лицензией, утвержденной советом директоров (наблюдательным советом);
код "2" присваивается, если оцениваемые показатели (отчеты, процедуры, сроки и так далее) содержатся в ином документе, отличном от стратегии управления рисками и капиталом банка с универсальной лицензией, утвержденном исполнительными органами банка с универсальной лицензией;
код "3" присваивается, если оцениваемые показатели (отчеты, процедуры, сроки и так далее) содержатся в ином документе, отличном от стратегии управления рисками и капиталом банка с универсальной лицензией, но при этом утвержденном советом директоров (наблюдательным советом);
код "4" в отношении данных вопросов, за исключением вопроса 13, не используется;
код "4" в отношении вопроса 13 присваивается, если банк с универсальной лицензией не является дочерней кредитной организацией банковской группы и (или) не осуществляет передачу функций по управлению рисками.
Графа 4 при ответе на данные вопросы не заполняется.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих информацию, необходимую для ответов на каждый вопрос. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.10. При ответах на вопросы 15 - 18 и 25 - 27:
код "1" присваивается, если совет директоров (наблюдательный совет), исполнительные органы банка с универсальной лицензией рассматривают поименованные в указанных вопросах отчеты с периодичностью, установленной настоящим Указанием;
код "2" присваивается, если совет директоров (наблюдательный совет), исполнительные органы банка с универсальной лицензией не рассматривают хотя бы один из поименованных в указанных вопросах отчетов или рассматривают их с периодичностью, отличной от установленной настоящим Указанием;
код "3" в отношении данных вопросов не используется;
код "4" в отношении вопросов 17 и 27 присваивается только в том случае, если в банке с универсальной лицензией не было событий достижения сигнальных значений и несоблюдения установленных лимитов.
В графе 4 приводятся даты рассмотрения отчетов советом директоров (наблюдательным советом), исполнительными органами банка с универсальной лицензией в формате "дд.мм.гггг.", а также через знак "/" - информация о решениях, принятых советом директоров (наблюдательным советом), исполнительными органами банка с универсальной лицензией по результатам рассмотрения отчетов.
В графе 5 приводятся в соответствии с пунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета), коллегиального исполнительного органа банка с универсальной лицензией, на которых рассматривались соответствующие вопросы. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.11. При ответе на вопрос 19:
код "1" присваивается, если совет директоров (наблюдательный совет) банка с универсальной лицензией всегда учитывает результаты ВПОДК при принятии управленческих решений;
код "2" присваивается, если совет директоров (наблюдательный совет) банка с универсальной лицензией не учитывает результаты ВПОДК при принятии управленческих решений;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится информация о решениях, принятых советом директоров (наблюдательным советом) банка с универсальной лицензией с учетом результатов ВПОДК.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) банка с универсальной лицензией, на которых были приняты указанные в графе 4 решения. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.12. При ответе на вопрос 20:
код "1" присваивается, если совет директоров (наблюдательный совет) банка с универсальной лицензией всегда учитывает результаты ВПОДК при принятии решений о порядке определения размера выплат, определенных пунктом 2.1 Инструкции Банка России от 17 июня 2014 года N 154-И "О порядке оценки системы оплаты труда в кредитной организации и порядке направления в кредитную организацию предписания об устранении нарушения в ее системе оплаты труда", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 30 июля 2014 года N 33348 (далее - Инструкция Банка России N 154-И);
код "2" присваивается, если совет директоров (наблюдательный совет) банка с универсальной лицензией не учитывает результаты ВПОДК при принятии решений о порядке определения размера выплат, определенных пунктом 2.1 Инструкции Банка России N 154-И;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится информация о принятых советом директоров (наблюдательным советом) банка с универсальной лицензией решениях о порядке определения размера выплат, определенных пунктом 2.1 Инструкции Банка России N 154-И, с учетом результатов ВПОДК.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) банка с универсальной лицензией, на которых были приняты указанные в графе 4 решения. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.13. При ответе на вопрос 21:
код "1" присваивается, если совет директоров (наблюдательный совет) банка с универсальной лицензией своевременно принимает необходимые меры по снижению рисков, недопущению нарушения законодательства, нормативных актов Банка России, внутренних документов банка с универсальной лицензией;
код "2" присваивается, если совет директоров (наблюдательный совет) банка с универсальной лицензией не принимает необходимые меры по снижению рисков, недопущению нарушения законодательства, нормативных актов Банка России, внутренних документов банка с универсальной лицензией, либо принимает указанные меры несвоевременно;
код "3" в отношении данного вопроса не используется;
код "4" присваивается, если банком с универсальной лицензией не выявлены нарушения законодательства, нормативных актов Банка России, внутренних документов банка с универсальной лицензией.
В графе 4 приводится информация о принятых советом директоров (наблюдательным советом) банка с универсальной лицензией мерах по снижению рисков, недопущению нарушения законодательства, нормативных актов Банка России, внутренних документов банка с универсальной лицензией.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) банка с универсальной лицензией, на которых были приняты указанные в графе 4 решения. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.14. При ответе на вопрос 22:
код "1" присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработан порядок управления наиболее значимыми рисками и капиталом, он охватывает все наиболее значимые риски, содержит распределение функций, связанных с управлением рисками и капиталом, между советом директоров (наблюдательным советом), исполнительными органами, подразделениями и работниками банка с универсальной лицензией, перечень подразделений, осуществляющих функции управления соответствующими рисками и их принятия, применяемые методы оценки рисков, ограничения и снижения рисков, а также соответствует требованиям, установленным настоящим Указанием;
код "2" присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработан порядок управления наиболее значимыми рисками и капиталом либо он не охватывает хотя бы один из значимых рисков, либо не соответствует требованиям, установленным настоящим Указанием;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводятся описание установленного в банке с универсальной лицензией порядка управления наиболее значимыми рисками, в частности, распределения функций, связанных с управлением рисками и капиталом, между советом директоров (наблюдательным советом), исполнительными органами, подразделениями и работниками банка с универсальной лицензией, перечень подразделений, осуществляющих функции управления соответствующими рисками и их принятия, применяемые методы оценки рисков, ограничения и снижения рисков.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок управления наиболее значимыми рисками и капиталом. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.15. При ответе на вопрос 28:
код "1" присваивается, если результаты выполнения ВПОДК всегда учитываются при принятии решений по развитию бизнеса;
код "2" присваивается, если результаты выполнения ВПОДК не учитываются при принятии решений по развитию бизнеса;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится информация о принятом в банке с универсальной лицензией порядке учета результатов выполнения ВПОДК при принятии решений по развитию бизнеса.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок учета результатов выполнения ВПОДК при принятии решений по развитию бизнеса, а также протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета), коллегиального исполнительного органа банка с универсальной лицензией, на которых были приняты соответствующие решения. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.16. При ответе на вопрос 29:
код "1" присваивается, если результаты выполнения ВПОДК используются в качестве основы для оценки совокупного объема необходимого капитала;
код "2" присваивается, если результаты выполнения ВПОДК не используются в качестве основы для оценки совокупного объема необходимого капитала;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится информация о принятом в банке с универсальной лицензией порядке учета результатов ВПОДК при оценке совокупного объема необходимого капитала.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих методику оценки совокупного объема необходимого капитала. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.17. При ответе на вопрос 30:
код "1" присваивается, если мероприятия по развитию бизнеса банка с универсальной лицензией разработаны с учетом уровня необходимого капитала;
код "2" присваивается, если мероприятия по развитию бизнеса банка с универсальной лицензией разработаны без учета уровня необходимого капитала;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится обоснование учета уровня необходимого капитала при разработке мероприятий по развитию бизнеса банка с универсальной лицензией.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы отражающие взаимосвязь мероприятий по развитию бизнеса банка с универсальной лицензией с уровнем необходимого капитала. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.18. При ответе на вопрос 31:
код "1" присваивается, если методология и процедуры определения значимых рисков разработаны в соответствии с настоящим Указанием и в установленный им срок;
код "2" присваивается, если методология и процедуры определения значимых рисков не разработаны;
код "3" присваивается, если методология и процедуры определения значимых рисков разработаны с нарушением отдельных положений настоящего Указания и (или) в срок, отличный от установленного в настоящем Указании;
код "4" в отношении данного вопроса не используется.
В графе 4 в столбец указываются даты утверждения методологии и процедур определения значимых рисков в формате "дд.мм.гггг." и через знак "/" наименование органа управления банка с универсальной лицензией, утвердившего данный документ, с использованием кодов, предусмотренных подпунктом 2.7 настоящего пункта.
В графе 5 приводятся наименования файлов, содержащих:
методологию определения значимых рисков;
документы, содержащие описание процедур определения значимых рисков, в том числе процедур оценки значимости рисков с указанием подразделений, ответственных за разработку методологии определения значимых рисков, оценку значимости рисков и формирование отчетов с результатами оценки, описание порядка взаимодействия подразделений в рамках процедуры идентификации значимых рисков, органов, ответственных за утверждение отчетов с результатами определения значимых рисков, а также органов и подразделений, до сведения которых доводится информация о результатах оценки значимости рисков;
документы, содержащие описание периодичности проведения процедуры определения значимых рисков с указанием условий, при которых может проводиться внеплановая оценка значимости рисков (например, выход на новые рынки, запуск нового продукта, изменение конъюнктуры рынка);
документы, содержащие описание подходов, используемых для оценки значимости нефинансовых рисков (например, подход на основе профессионального суждения).
Наименования файлов должны соответствовать требованиям подпункта 2.3 настоящего пункта. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.19. При ответах на вопросы 33, 44, 79, 95, 105, 113, 133, 149, 157, 170, 177, 184, 196, 202, 233, 243, 256, 263, 270, 302, 309, 315, 321, 331, 338, 345, 355, 361, 385, 391, 404, 435, 446, 459, 466, 473, 506, 519, 526, 533, 569, 576, 589, 606, 614, 641, 648, 661, 668, 675:
код "1" присваивается, если оценка эффективности проводилась в сроки, установленные настоящим Указанием;
код "2" присваивается, если оценка эффективности не проводилась;
код "3" присваивается, если оценка эффективности проводилась в сроки, отличные от установленных настоящим Указанием;
код "4" в отношении данных вопросов, за исключением вопроса 321, не используется;
код "4" в отношении вопроса 321 присваивается, если банк с универсальной лицензией не применяет модели количественной оценки рыночного риска.
В графе 4 в столбец приводятся даты двух последних проведенных оценок эффективности в формате "ф.дд.мм.гггг.", где "ф" используется в значении "фактическая". В случае если очередная проверка не была проведена, приводится дата плановой проверки в формате "пл - дд.мм.гггг.", где "пл" используется в значении "плановая". В отношении каждой проведенной оценки эффективности указывается через знак "/", какими подразделениями была проведена оценка эффективности, с использованием следующих кодов: ВА - служба внутреннего аудита, ИН - иное подразделение (указать какое).
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих методику оценки эффективности, периодичность ее проведения, информацию о подразделениях, осуществляющих оценку эффективности, результаты последней оценки эффективности. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.20. При ответах на вопросы 34, 45, 80, 96, 106, 114, 134, 150, 158, 171, 178, 185, 197, 203, 234, 244, 257, 264, 271, 303, 310, 316, 332, 339, 346, 356, 362, 386, 392, 405, 436, 447, 460, 467, 474, 507, 520, 527, 534, 570, 577, 590, 607, 615, 642, 649, 662, 669, 676:
код "1" присваивается, если результаты оценки эффективности соответствующих методологии, методик, процедур (далее - оценка эффективности) представляются органам управления банка с универсальной лицензией с периодичностью, установленной настоящим Указанием;
код "2" присваивается, если результаты оценки эффективности не представляются органам управления банка с универсальной лицензией;
код "3" присваивается, если результаты оценки эффективности представляются органам управления банка с универсальной лицензией с периодичностью, отличной от установленной настоящим Указанием;
код "4" в отношении данных вопросов не используется.
В графе 4 приводятся дата рассмотрения результатов оценки эффективности органами управления в формате "дд.мм.гггг." и через знак "/" наименование органа, рассмотревшего вопрос, с использованием кодов, предусмотренных подпунктом 2.7 настоящего пункта.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документ, подтверждающий рассмотрение результатов оценки эффективности органами управления банка с универсальной лицензией. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.21. При ответах на вопросы 35, 46, 81, 97, 107, 135, 151, 159, 172, 179, 186, 198, 204, 235, 245, 258, 265, 272, 304, 311, 317, 333, 340, 347, 357, 363, 387, 393, 406, 437, 448, 461, 468, 475, 508, 521, 528, 535, 571, 578, 591, 608, 616, 643, 650, 663, 670, 677:
код "1" присваивается, если по результатам оценки эффективности необходимые изменения были внесены в документы банка с универсальной лицензией;
код "2" присваивается, если по результатам оценки эффективности необходимые изменения не были внесены в документы банка с универсальной лицензией;
код "3" в отношении данных вопросов не используется;
код "4" присваивается, если по результатам оценки эффективности не было выявлено необходимости во внесении изменений в соответствующие документы банка с универсальной лицензией.
В графе 4 в столбец указывается дата оценки эффективности, выявившей необходимость внесения изменений в документы банка с универсальной лицензией, в формате "оц.дд.мм.гггг." и дата внесения изменений в документы банка с универсальной лицензией в формате "изм.дд.мм.гггг.".
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих подтверждение внесения изменений. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.22. При ответах на вопросы 37 и 38:
код "1" присваивается, если по результатам очередной идентификации значимых рисков необходимые изменения были внесены в процедуры управления рисками, стратегию развития и стратегию управления рисками и капиталом банка с универсальной лицензией;
код "2" присваивается, если по результатам очередной идентификации значимых рисков была выявлена необходимость внесения изменений в процедуры управления рисками и (или) стратегию развития, и (или) стратегию управления рисками и капиталом банка с универсальной лицензией, однако изменения не были внесены хотя бы в один из документов;
код "3" в отношении данных вопросов не используется;
код "4" присваивается, если по результатам очередной идентификации значимых рисков не было выявлено необходимости внесения изменений в процедуры управления рисками, стратегию развития и стратегию управления рисками и капиталом банка с универсальной лицензией.
В графе 4 в столбец приводятся две последние даты внесения изменений в формате "дд.мм.гггг.", а также через знак "/" приводится информация о порядке внесения банком с универсальной лицензией изменений в процедуры управления значимыми рисками и капиталом и стратегию управления рисками и капиталом по результатам оценки значимости рисков банком с универсальной лицензией.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих порядок внесения изменений в соответствующие документы банка с универсальной лицензией и подтверждение внесения необходимых изменений в документы. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.23. При ответе на вопрос 39:
код "1" присваивается, если банк с универсальной лицензией осуществляет оценку рисков на предмет значимости в порядке и с периодичностью, установленными настоящим Указанием;
код "2" присваивается, если банк с универсальной лицензией не осуществляет оценку рисков на предмет значимости либо осуществляет указанную оценку с нарушением порядка, установленного настоящим Указанием;
код "3" присваивается, если банк с универсальной лицензией осуществляет оценку рисков на предмет значимости с периодичностью, отличной от установленной настоящим Указанием;
код "4" в отношении данного вопроса не используется.
В графе 4 в столбец приводятся даты двух последних отчетов с результатами проведения оценки значимости рисков в формате "ф.дд.мм.гггг.". В случае если очередная оценка не была проведена, приводится дата плановой проверки в формате "пл.дд.мм.гггг.".
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, подтверждающие проведение оценки значимости рисков. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.24. При ответе на вопрос 40:
код "1" присваивается, если результаты идентификации значимых рисков доводятся до сведения исполнительных органов банка с универсальной лицензией с периодичностью, установленной настоящим Указанием;
код "2" присваивается, если результаты идентификации значимых рисков не доводятся до сведения исполнительных органов банка с универсальной лицензией;
код "3" присваивается, если результаты идентификации значимых рисков доводятся до сведения исполнительных органов банка с универсальной лицензией с периодичностью, отличной от установленной настоящим Указанием;
код "4" в отношении данного вопроса не используется.
В графе 4 в столбец приводятся даты двух последних заседаний коллегиального исполнительного органа банка с универсальной лицензией, на которых рассматривались результаты идентификации значимых рисков, в формате "дд.мм.гггг.".
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих протоколы заседаний коллегиального исполнительного органа банка с универсальной лицензией, на которых рассматривались результаты идентификации значимых рисков. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.25. При ответе на вопрос 41:
код "1" присваивается, если в банке с универсальной лицензией установлены методология и процедуры агрегирования количественных оценок значимых рисков и проводимая банком с универсальной лицензией оценка эффективности указанной методологии подтверждает адекватность получаемой с использованием данной методологии оценки совокупного объема риска, принятого банком с универсальной лицензией;
код "2" присваивается, если в банке с универсальной лицензией не установлены методология и процедуры агрегирования количественных оценок значимых рисков или оценка эффективности указанной методологии свидетельствует о неадекватности (не может подтвердить адекватность) полученных с использованием данной методологии оценок агрегированного объема значимых рисков, или оценка эффективности не проводилась;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводятся информация об используемой банком с универсальной лицензией методологии агрегирования количественных оценок значимых рисков с указанием видов агрегируемых рисков, а также информация о периодичности агрегирования количественных оценок значимых рисков и обоснование адекватности полученных результатов.
В графе 5 приводятся наименования файлов, содержащих:
методологию агрегирования количественных оценок значимых рисков;
описание процедур агрегирования количественных оценок значимых рисков, в том числе перечень подразделений, ответственных за разработку методологии агрегирования количественных оценок значимых рисков, агрегирование количественных оценок значимых рисков и формирование отчета об агрегированном объеме значимых рисков;
порядок взаимодействия подразделений в рамках агрегирования количественных оценок значимых рисков;
информацию об органах управления банка с универсальной лицензией, ответственных за утверждение отчетов с результатами агрегирования количественных оценок значимых рисков, а также об органах и подразделениях, до сведения которых доводится информация о результатах агрегирования количественных оценок значимых рисков;
информацию о периодичности агрегирования количественных оценок значимых рисков.
Наименования файлов приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.26. При ответах на вопросы 43, 78, 85, 153, 232, 301, 384, 439, 494, 573, 645:
код "1" присваивается, если методология (процедуры), поименованная (поименованные) в данных вопросах, применяется (применяются) в банке с универсальной лицензией на постоянной основе;
код "2" присваивается, если методология (процедуры), поименованная (поименованные) в данных вопросах, в банке с универсальной лицензией не применяется (применяются);
код "3" присваивается, если методология (процедуры), поименованная (поименованные) в данных вопросах, применяется (применяются) в банке с универсальной лицензией от случая к случаю;
код "4" в отношении данных вопросов не используется.
В графе 4 приводится подтверждение использования соответствующей методологии (соответствующих процедур).
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документальное подтверждение использования соответствующей методологии (соответствующих процедур). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.27. При ответе на вопрос 48:
код "1" присваивается, если банк с универсальной лицензией определяет плановые уровни рисков и плановую структуру рисков;
код "2" присваивается, если банк с универсальной лицензией не определяет плановые уровни рисков и (или) плановую структуру рисков;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится обоснование установленных плановых уровней рисков и плановой структуры рисков исходя из предусмотренных стратегией развития банка с универсальной лицензией плановых показателей развития бизнеса, установленной склонности к риску. Под структурой рисков понимается перечень значимых рисков и соотношение (иерархия) их объемов, а также структура каждого значимого риска (состав и соотношение объемов подвидов риска).
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы банка с универсальной лицензией, определяющие плановые уровни рисков в отношении каждого из значимых рисков и плановую структуру рисков. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.28. При ответах на вопросы 49, 70, 72:
код "1" присваивается, если банк с универсальной лицензией осуществляет соотнесение плановых уровней рисков (плановой структуры рисков, планового уровня капитала, плановой структуры капитала, планового уровня достаточности капитала) с их фактическими значениями;
код "2" присваивается, если банк с универсальной лицензией не осуществляет соотнесение плановых уровней рисков (плановой структуры рисков, планового уровня капитала, плановой структуры капитала, планового уровня достаточности капитала) с их фактическими значениями;
коды "3" и "4" в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится описание процедур сопоставления плановых уровней рисков (плановой структуры рисков, планового уровня капитала, плановой структуры капитала, планового уровня достаточности капитала) с их фактическими значениями.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих соответствующие документы (например, отчеты, подтверждающие осуществление сопоставления плановых уровней рисков (плановой структуры рисков, планового уровня капитала, плановой структуры капитала, планового уровня достаточности капитала) с их фактическими значениями). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.29. При ответе на вопрос 50:
код "1" присваивается, если банк с универсальной лицензией проводил мероприятия, направленные на минимизацию последствий нарушений плановых уровней рисков;
код "2" присваивается, если банка с универсальной лицензией не проводил мероприятия, направленные на минимизацию последствий нарушений плановых уровней рисков;
код "3" в отношении данного вопроса не используется;
код "4" присваивается, если нарушения плановых уровней рисков не были выявлены.
В графе 4 приводится перечень проведенных мероприятий, направленных на минимизацию последствий нарушений плановых уровней рисков.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих соответствующие документы (например, отчеты), подтверждающие проведение указанных мероприятий. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.30. При ответах на вопросы 51 и 52:
код "1" присваивается, если в банке с универсальной лицензией создана служба управления рисками в соответствии с требованиями настоящего Указания (подразделения, осуществляющие управление значимыми рисками, не входящие в состав службы управления рисками, не зависимы от подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков);
код "2" присваивается, если в банке с универсальной лицензией не создана служба управления рисками либо она не соответствует требованиям, установленным настоящим Указанием (подразделения, осуществляющие управление значимыми рисками, не входящие в состав службы управления рисками, не являются независимыми от подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков);
код "3" в отношении данных вопросов не используется;
код "4" в отношении вопроса 51 не используется;
код "4" в отношении вопроса 52 присваивается, если управление значимыми рисками в банке с универсальной лицензией осуществляется только службой управления рисками.
В графе 4 приводится описание структуры службы управления рисками, ее подчиненности (обоснование независимости подразделений, не входящих в состав службы управления рисками, от подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков).
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы банка с универсальной лицензией, регламентирующие деятельность службы управления рисками (подразделений, осуществляющих управление соответствующими значимыми рисками, не входящих в состав службы управления рисками, в том числе их подчиненность). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.31. При ответе на вопрос 53:
код "1" присваивается, если в банке с универсальной лицензией назначен руководитель службы управления рисками и его подчиненность и выполняемые им функции соответствуют требованиям настоящего Указания;
код "2" присваивается, если в банке с универсальной лицензией не назначен руководитель службы управления рисками или его подчиненность и (или) выполняемые им функции не соответствуют требованиям, установленным настоящим Указанием;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 в столбец приводятся фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) руководителя службы управления рисками, даты назначения руководителя службы управления рисками в формате "н.дд.мм.гггг." и направления уведомления об этом в структурное подразделение Банка России в формате "ув.дд.мм.гггг.", описание подчиненности руководителя службы управления рисками (фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) и должность руководителя, курирующего руководителя службы управления рисками) и через знак "/" выполняемых им функций с использованием следующих кодов:
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих должностную инструкцию руководителя службы управления рисками. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.32. При ответе на вопрос 54:
код "1" присваивается, если по оценке банка с универсальной лицензией деятельность службы управления рисками соответствует требованиям законодательства, настоящего Указания, внутренним документам банка с универсальной лицензией, в том числе она охватывает все значимые риски, обеспечивается независимость подразделений, входящих в состав службы управления рисками, от подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков;
код "2" присваивается, если по оценке банка с универсальной лицензией деятельность службы управления рисками не соответствует требованиям, установленным законодательством, и (или) настоящим Указанием, и (или) внутренними документами банка с универсальной лицензией, и (или) не обеспечивается независимость подразделений, входящих в состав службы управления рисками, от подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание деятельности службы управления рисками. Через запятую приводятся функции службы управления рисками с использованием кодов, приведенных в подпункте 2.31 настоящего пункта.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы банка с универсальной лицензией, устанавливающие функции и ответственность службы управления рисками. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.33. При ответе на вопрос 55:
код "1" присваивается, если перечень функций по управлению рисками, передаваемых другой организации, утвержден советом директоров (наблюдательным советом) банка с универсальной лицензией;
код "2" присваивается, если перечень функций по управлению рисками, передаваемых другой организации, не утвержден советом директоров (наблюдательным советом) банка с универсальной лицензией;
код "3" в отношении данного вопроса не используется;
код "4" присваивается, если банк с универсальной лицензией не осуществляет передачу функций по управлению рисками.
В графе 4 приводится полное наименование организации, которой были переданы функции по управлению рисками:
кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
кредитной организации - нерезидента, являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии со справочником СВИФТ;
юридического лица - резидента, не являющегося кредитной организацией, - в соответствии с записью в Едином государственном реестре юридических лиц о его регистрации;
юридического лица - нерезидента, включая кредитные организации, не являющиеся участниками системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;
индивидуального предпринимателя - в соответствии с записью в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей о его регистрации.
По каждой организации указываются через запятую перечень переданных функций с использованием кодов, приведенных в подпункте 2.31 настоящего пункта, а также дата утверждения советом директоров (наблюдательным советом) банка с универсальной лицензией перечня передаваемых функций в формате "дд.мм.гггг.".
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы банка с универсальной лицензией, в соответствии с которыми осуществляется передача отдельных функций по управлению рисками, а также сканированную копию документов, подтверждающих факт утверждения советом директоров (наблюдательным советом) банка с универсальной лицензией передачи функций по управлению рисками другой организации. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.34. При ответе на вопрос 56:
код "1" присваивается, если органы управления банка с универсальной лицензией при передаче функций по управлению рисками другой организации осуществляют контроль за качеством выполнения переданных функций, а также в полном объеме исполняют функции по управлению рисками, определенные настоящим Указанием;
код "2" присваивается, если органы управления банка с универсальной лицензией при передаче функций по управлению рисками другой организации не осуществляют контроль за качеством выполнения переданных функций и (или) не исполняют функции по управлению рисками, определенные настоящим Указанием;
код "3" в отношении данного вопроса не используется;
код "4" присваивается, если банк с универсальной лицензией не осуществляет передачу функций по управлению рисками.
В графе 4 приводится описание порядка осуществления контроля за качеством выполнения функций по управлению рисками, переданных другой кредитной организации.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих порядок осуществления контроля за качеством выполнения функций по управлению рисками, переданных другой кредитной организации. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.35. При ответе на вопрос 57:
код "1" присваивается, если руководитель и работники службы управления рисками состоят в штате банка с универсальной лицензией;
код "2" присваивается, если руководитель и работники службы управления рисками не состоят в штате банка с универсальной лицензией;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится информация о количестве работников, входящих в службу управления рисками, состоящих в штате банка с универсальной лицензией.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих приказ о зачислении в штат руководителя службы управления рисками, справка кадровой службы банка с универсальной лицензией о нахождении сотрудников службы управления рисками в штате, штатное расписание структурных подразделений банка с универсальной лицензией, входящих в состав службы управления рисками, должностные инструкции руководителя службы управления рисками и лиц его замещающих. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.36. При ответе на вопрос 58:
код "1" присваивается, если руководитель и работники службы управления рисками участвуют в одобрении сделок, связанных с принятием риска;
код "2" присваивается, если руководитель и работники службы управления рисками не участвуют в одобрении сделок, связанных с принятием риска;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится перечень вопросов (функций), по которым руководителю службы управления рисками предоставлено право голоса на заседании комитетов банка с универсальной лицензией.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих протоколы пяти последовательных заседаний кредитного комитета. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.37. При ответе на вопрос 59:
код "1" присваивается, если руководитель службы управления рисками соответствует квалификационным требованиям, установленным Указанием Банка России N 4662-У (далее - квалификационные требования), и требованиям к деловой репутации, установленным пунктом первым части первой статьи 16 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (далее - требования к деловой репутации);
код "2" присваивается, если руководитель службы управления рисками не соответствует квалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание порядка осуществления контроля за соответствием руководителя службы управления рисками банка с универсальной лицензией требованиям, предусмотренным пунктом 1.1 Указания Банка России N 4662-У.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, на основании которых банк с универсальной лицензией проводил оценку соответствия руководителя службы управления рисками требованиям, предусмотренным пунктом 1.1 Указания Банка России N 4662-У, а также заключение по результатам оценки. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.38. При ответе на вопрос 61:
код "1" присваивается, если банк с универсальной лицензией учитывает цели и плановые показатели развития бизнеса при определении склонности к риску;
код "2" присваивается, если банк с универсальной лицензией не учитывает цели и плановые показатели развития бизнеса при определении склонности к риску;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание процедуры учета целей и плановых показателей развития бизнеса при определении склонности к риску.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих методологию определения склонности к риску. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.39. При ответе на вопрос 63:
код "1" присваивается, если банк с универсальной лицензией учитывает результаты стресс-тестирования при определении склонности к риску для всех значимых рисков, оцениваемых количественно;
код "2" присваивается, если банк с универсальной лицензией не учитывает результаты стресс-тестирования при определении склонности к риску либо учитывает их не для всех рисков, оцениваемых количественно;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится информация о принятом в банке с универсальной лицензией порядке учета результатов стресс-тестирования при определении склонности к риску по значимым рискам.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документ, устанавливающий порядок учета результатов стресс-тестирования при определении склонности к риску по значимым рискам. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.40. При ответе на вопрос 64:
код "1" присваивается, если банк с универсальной лицензией ежеквартально формирует в рамках отчетов по рискам или в рамках отдельных отчетов отчеты по соблюдению показателей склонности к риску;
код "2" присваивается, если банк с универсальной лицензией не формирует отчеты по соблюдению показателей склонности к риску и (или) формирует данные отчеты реже чем один раз в квартал;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
Графа 4 при ответе на данный вопрос не заполняется.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих отчетность по соблюдению показателей склонности к риску. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.41. При ответе на вопрос 65:
код "1" присваивается, если банк с универсальной лицензией определяет количественные показатели склонности к риску;
код "2" присваивается, если банк с универсальной лицензией не определяет количественные показатели склонности к риску;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание принятой в банке с универсальной лицензией процедуры определения склонности к риску. В случае если банк с универсальной лицензией использует для определения склонности к риску иные показатели, отличные от показателей, содержащихся в пункте 4.4 настоящего Указания, приводится обоснование их применимости.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документ, устанавливающий процедуры определения склонности к риску и формулы расчета количественных показателей склонности к риску, приведенных в подпункте 3.9 пункта 3 настоящих пояснений. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.42. При ответе на вопрос 66:
код "1" присваивается, если банк с универсальной лицензией определяет качественные показатели склонности к риску;
код "2" присваивается, если банк с универсальной лицензией не определяет качественные показатели склонности к риску;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание качественных показателей склонности к риску. В случае если банк с универсальной лицензией использует для определения склонности к риску иные показатели, отличные от показателей, содержащихся в пункте 4.4 настоящего Указания, приводится обоснование их применимости.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документ, устанавливающий порядок определения банком с универсальной лицензией качественных показателей склонности к риску, приведенных в графе 4. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.43. При ответе на вопрос 67:
код "1" присваивается, если банк с универсальной лицензией определяет плановый уровень капитала;
код "2" присваивается, если банк с универсальной лицензией не определяет плановый уровень капитала;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится порядок определения планового уровня капитала, принятого в банке с универсальной лицензией, а также обоснование установленного в банке с универсальной лицензией планового уровня капитала и его связи с показателями склонности к риску.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих стратегию развития банка с универсальной лицензией. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.44. При ответе на вопрос 68:
код "1" присваивается, если банк с универсальной лицензией определяет плановую структуру капитала;
код "2" присваивается, если банк с универсальной лицензией не определяет плановую структуру капитала;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится обоснование определения плановой структуры капитала и ее связи с установленными в банке с универсальной лицензией показателями склонности к риску. Под плановой структурой капитала понимается структура имеющегося в распоряжении банка с универсальной лицензией капитала, определенного в соответствии с требованиями пункта 4.10 настоящего Указания.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих стратегию управления рисками и капиталом банка с универсальной лицензией. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.45. При ответе на вопрос 69:
код "1" присваивается, если банк с универсальной лицензией определяет плановый уровень достаточности капитала;
код "2" присваивается, если банк с универсальной лицензией не определяет плановый уровень достаточности капитала;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится обоснование определения планового уровня достаточности капитала и его связи с установленными в банке с универсальной лицензией показателями склонности к риску.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих стратегию развития банка с универсальной лицензией. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.46. При ответе на вопрос 71:
код "1" присваивается, если банк с универсальной лицензией осуществляет оценку достаточности имеющегося в его распоряжении капитала для покрытия рисков, в отношении которых установлены показатели склонности к риску, с периодичностью и в порядке, установленными настоящим Указанием;
код "2" присваивается, если банк с универсальной лицензией не осуществляет оценку достаточности имеющегося в его распоряжении капитала для покрытия рисков, в отношении которых установлены показатели склонности к риску, или осуществляет ее с нарушением периодичности и (или) порядка, установленных настоящим Указанием;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится обоснование достаточности источников имеющегося в распоряжении банка с универсальной лицензией капитала для покрытия рисков, по которым рассчитываются показатели склонности к риску.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документ, устанавливающий методологию оценки достаточности имеющегося в распоряжении банка с универсальной лицензией капитала. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.47. При ответе на вопрос 73:
код "1" присваивается, если банк с универсальной лицензией учитывает фазу цикла деловой активности при планировании капитала;
код "2" присваивается, если банк с универсальной лицензией не учитывает фазу цикла деловой активности при планировании капитала;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится обоснование учета фазы цикла деловой активности при планировании капитала.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, определяющие порядок учета фазы цикла деловой активности при планировании капитала. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.48. При ответе на вопрос 74:
код "1" присваивается, если банк с универсальной лицензией определяет текущую потребность в капитале для покрытия значимых рисков при планировании капитала;
код "2" присваивается, если банк с универсальной лицензией не определяет текущую потребность в капитале для покрытия значимых рисков при планировании капитала;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не предусматриваются.
В графе 4 приводится описание процедуры определения текущей потребности в капитале, принятой в банке с универсальной лицензией.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документ, устанавливающий процедуры определения текущей потребности в капитале, принятой в банке с универсальной лицензией. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.49. При ответе на вопрос 75:
код "1" присваивается, если банк с универсальной лицензией осуществляет оценку совокупного объема необходимого капитала на основе агрегированной оценки значимых рисков, включая процентный риск и риск концентрации;
код "2" присваивается, если банк с универсальной лицензией не осуществляет оценку совокупного объема необходимого капитала на основе агрегированной оценки значимых рисков и (или) данная оценка не включает хотя бы один значимый риск, и (или) процентный риск, и (или) риск концентрации;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 через запятую приводится перечень рисков, включенных в результат оценки совокупного объема необходимого капитала, с использованием следующих кодов:
2 - кредитный риск контрагента;
8...X - иной риск (указать какой).
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих методику определения совокупного объема необходимого капитала, а также результаты оценки совокупного объема необходимого капитала. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.50. При ответе на вопрос 76:
код "1" присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработана методология агрегирования количественных оценок значимых рисков, включая процентный риск и риск концентрации, в целях оценки совокупного объема рисков, принятых банком с универсальной лицензией, и необходимого капитала;
код "2" присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработана методология агрегирования количественных оценок значимых рисков, включая процентный риск и риск концентрации, в целях оценки совокупного объема рисков, принятых банком с универсальной лицензией, и необходимого капитала либо она не охватывает хотя бы один из значимых рисков, и (или) процентный риск, и (или) риск концентрации;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводятся описание методологии агрегирования количественных оценок значимых рисков, а также информация об учете банком с универсальной лицензией эффекта диверсификации (если эффект диверсификации учитывается при агрегировании количественных оценок значимых рисков) и описание методологии определения совокупного объема необходимого капитала, включая описание процедуры агрегирования рисков, оцениваемых с использованием разных параметров.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих принятую в банке с универсальной лицензией методологию агрегирования количественных оценок значимых рисков. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.51. При ответе на вопрос 83:
код "1" присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработаны процедуры соотнесения совокупного объема необходимого банку с универсальной лицензией капитала и объема имеющегося в распоряжении банка с универсальной лицензией капитала и если объем имеющегося в распоряжении банка с универсальной лицензией капитала достаточен для покрытия значимых рисков, оцениваемых количественно, а также если обеспечивается наличие резерва по капиталу для покрытия рисков, не оцениваемых количественно;
код "2" присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработаны процедуры соотнесения совокупного объема необходимого банку с универсальной лицензией капитала и объема имеющегося в распоряжении банка с универсальной лицензией капитала и (или) если объем имеющегося в распоряжении банка с универсальной лицензией капитала недостаточен для покрытия значимых рисков, оцениваемых количественно, и не обеспечивается наличие резерва по капиталу для покрытия рисков, не оцениваемых количественно;
код "3" присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработаны процедуры соотнесения совокупного объема необходимого банку с универсальной лицензией капитала и объема имеющегося в распоряжении банка с универсальной лицензией капитала, но объем имеющегося в распоряжении банка с универсальной лицензией капитала достаточен только для покрытия значимых рисков, оцениваемых количественно, а резерв по капиталу для покрытия рисков, не оцениваемых количественно, недостаточен либо его наличие не обеспечено;
код "4" в отношении данного вопроса не используется.
В графе 4 приводится описание процедуры соотнесения совокупного объема необходимого банку с универсальной лицензией капитала и объема имеющегося в распоряжении банка с универсальной лицензией капитала.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документ, устанавливающий процедуры соотнесения совокупного объема необходимого банку с универсальной лицензией капитала и объема имеющегося в его распоряжении капитала, а также определения резерва по капиталу. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.52. При ответе на вопрос 86:
код "1" присваивается, если банк с универсальной лицензией осуществляет контроль за достаточностью капитала и за отчетный период не были выявлены факты превышения необходимого капитала над имеющимся в его распоряжении капиталом;
код "2" присваивается, если банк с универсальной лицензией не осуществляет контроль за достаточностью капитала и (или) за отчетный период были выявлены факты превышения необходимого капитала над имеющимся в его распоряжении капиталом;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
Графа 4 при ответе на данный вопрос не заполняется.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих отчеты о результатах контроля за достаточностью капитала за каждый месяц отчетного года. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.53. При ответе на вопрос 87:
код "1" присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработана методика оценки доступности источников капитала;
код "2" присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработана методика оценки доступности источников капитала;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится краткое описание методики оценки доступности источников капитала.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих методику оценки доступности источников капитала. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.54. При ответах на вопросы 89 и 93:
код "1" присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработан порядок установления лимитов по капиталу (сигнальных значений лимитов по капиталу);
код "2" присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработан порядок установления лимитов по капиталу (сигнальных значений лимитов по капиталу);
коды "3" и "4" в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится краткое описание порядка установления лимитов по капиталу (сигнальных значений лимитов по капиталу) в отношении значимых рисков, направлений деятельности, подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, описывающие порядок установления лимитов по капиталу (сигнальных значений лимитов по капиталу) в отношении значимых рисков, направлений деятельности, подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.55. При ответах на вопросы 90, 91, 92:
код "1" присваивается, если порядок установления лимитов в банке с универсальной лицензией покрывает значимые риски (направления деятельности, подразделения, осуществляющие функции, связанные с принятием рисков);
код "2" присваивается, если порядок установления лимитов в банке с универсальной лицензией не покрывает хотя бы один из значимых рисков (одно из направлений деятельности, одно из подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков);
коды "3" и "4" в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится описание принятого в банке с универсальной лицензией порядка установления лимитов по капиталу в отношении значимых рисков (направлений деятельности, подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков).
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, определяющие порядок установления лимитов в отношении значимых рисков (направлений деятельности, подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
Графы 4 и 5 при ответе на данные вопросы могут не заполняться в случае, если соответствующая информация приведена в графах 4 и 5 при ответе на вопрос 89.
2.56. При ответах на вопросы 99 и 100:
код "1" присваивается, если в банке с универсальной лицензией применяется в полном объеме порядок установления лимитов по капиталу (сигнальных значений лимитов по капиталу) в отношении значимых рисков, направлений деятельности, подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков;
код "2" присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработан или не применяется на практике порядок установления лимитов по капиталу (сигнальных значений лимитов по капиталу) в отношении значимых рисков, направлений деятельности, подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков;
коды "3" и "4" в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится информация, подтверждающая применение порядка установления лимитов по капиталу (сигнальных значений лимитов по капиталу).
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих пять последовательных ежедневных отчетов, подтверждающих применение банком с универсальной лицензией порядка установления лимитов по капиталу (сигнальных значений лимитов по капиталу) в отношении значимых рисков, направлений деятельности, подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.57. При ответе на вопрос 102:
код "1" присваивается, если банк с универсальной лицензией учитывает результаты стресс-тестирования при установлении лимитов по капиталу;
код "2" присваивается, если банк с универсальной лицензией не учитывает результаты стресс-тестирования при установлении лимитов по капиталу;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится подтверждение учета результатов стресс-тестирования при установлении лимитов по капиталу.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок учета результатов стресс-тестирования при установлении лимитов по капиталу. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.58. При ответах на вопросы 104, 183, 269, 344, 472, 532, 613, 674:
код "1" присваивается, если в банке с универсальной лицензией установлены процедуры контроля за соблюдением лимитов по капиталу (значимому риску) и указанные процедуры позволяют осуществлять ежедневный контроль за использованием лимитов;
код "2" присваивается, если в банке с универсальной лицензией не установлены процедуры контроля за соблюдением лимитов по капиталу (значимому риску) и (или) указанные процедуры не позволяют осуществлять ежедневный контроль за использованием лимитов;
коды "3" и "4" в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится краткое описание процедур контроля за соблюдением лимитов по капиталу (значимому риску).
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие процедуры контроля за соблюдением лимитов по капиталу (значимому риску), а также подтверждающие осуществление в банке с универсальной лицензией ежедневного контроля за соблюдением лимитов по капиталу (значимому риску). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.59. При ответах на вопросы 109, 188, 274, 349, 477, 537, 618, 679:
код "1" присваивается, если установленные банком с универсальной лицензией лимиты по капиталу (значимому риску) соблюдаются в полном объеме;
код "2" присваивается, если установленные банком с универсальной лицензией лимиты по капиталу (значимому риску) не соблюдаются, что приводит к несоблюдению обязательных нормативов;
код "3" присваивается, если выявлены отдельные факты несоблюдения установленных банком с универсальной лицензией лимитов по капиталу (значимому риску), но это не привело к нарушению обязательных нормативов и (или) показателей склонности к риску;
код "4" в отношении данных вопросов не используется.
Графа 4 при ответе на данные вопросы не заполняется.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, подтверждающие факты выявления случаев несоблюдения лимитов. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.60. При ответе на вопрос 110:
код "1" присваивается, если в банке с универсальной лицензией в отношении сигнальных значений лимитов по капиталу установлены корректирующие мероприятия, проводимые при приближении уровня использования лимитов по капиталу по кредитному, рыночному, процентному рискам, рискам ликвидности и концентрации к сигнальным значениям (далее - корректирующие мероприятия);
код "2" присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработаны корректирующие мероприятия и (или) корректирующие мероприятия не покрывают сигнальные значения лимитов по капиталу по одному из рисков (кредитному, рыночному, процентному рискам, рискам ликвидности и концентрации);
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание корректирующих мероприятий в отношении кредитного, рыночного, процентного рисков, рисков ликвидности и концентрации.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие корректирующие мероприятия, проводимые при приближении уровня использования лимитов по капиталу к сигнальным значениям лимитов по значимым рискам (кредитному, рыночному, процентному рискам, рискам ликвидности и концентрации). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.61. При ответе на вопрос 111:
код "1" присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработаны процедуры информирования органов управления банка с универсальной лицензией о достижении сигнальных значений лимитов по капиталу в отношении кредитного, рыночного, процентного рисков, рисков ликвидности и концентрации и указанные процедуры соблюдаются;
код "2" присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработаны процедуры информирования органов управления банка с универсальной лицензией о достижении сигнальных значений лимитов по капиталу хотя бы по одному из значимых рисков (кредитному, рыночному, процентному рискам, рискам ликвидности и концентрации) или указанные процедуры не соблюдаются;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание процедур информирования органов управления банка с универсальной лицензией о достижении сигнальных значений лимитов по капиталу.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документ, устанавливающий процедуры информирования органов управления банка с универсальной лицензией о достижении сигнальных значений лимитов по капиталу. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.62. При ответах на вопросы 116 и 117:
код "1" присваивается, если банк с универсальной лицензией может представить обоснование величины капитала для покрытия рисков, не оцениваемых количественно, и рисков, распределение которых по структурным подразделениям невозможно либо затруднительно (для реализации мероприятий, предусмотренных стратегией развития банка с универсальной лицензией);
код "2" присваивается, если в банке с универсальной лицензией резерв по капиталу не определен и (или) банк с универсальной лицензией не может обосновать его величину;
коды "3" и "4" в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится обоснование величины резерва капитала для покрытия рисков, не оцениваемых количественными методами, и рисков, распределение которых по структурным подразделениям невозможно либо затруднительно, а также для реализации мероприятий, предусмотренных стратегией развития банка с универсальной лицензией.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих порядок определения резерва капитала и обоснование его величины. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.63. При ответе на вопрос 118:
код "1" присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработаны процедуры стресс-тестирования капитала на основе сценарного анализа (исторических и гипотетических событий), разработанные процедуры соответствуют требованиям, установленным настоящим Указанием, и соблюдаются;
код "2" присваивается, если в банке с универсальной лицензией, размер активов которого превышает 500 миллиардов рублей, или который использует при оценке рисков и достаточности капитала методы, отличные от установленных нормативными актами Банка России, не разработаны процедуры стресс-тестирования капитала на основе сценарного анализа и (или) разработанные процедуры не соответствуют требованиям, установленным настоящим Указанием, и (или) не соблюдаются;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса для банка с универсальной лицензией, размер активов которого превышает 500 миллиардов рублей или который использует при оценке рисков и достаточности капитала методы, отличные от установленных нормативными актами Банка России, не используются;
код "4" присваивается для банка с универсальной лицензией, размер активов которого не превышает 500 миллиардов рублей и который не использует при оценке рисков и достаточности капитала методы, отличные от установленных нормативными актами Банка России.
В графе 4 приводятся перечень и описание используемых сценариев стресс-тестирования капитала, в том числе приводится описание сценария, используемого банком с универсальной лицензией в целях определения необходимого капитала, а также указывается периодичность оценки используемых сценариев, качества данных и допущений, соответствия полученных результатов стресс-тестирования капитала установленным целям.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методологию и процедуры стресс-тестирования капитала на основе сценарного анализа, а также отчеты о результатах стресс-тестирования. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.64. При ответе на вопрос 119:
код "1" присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработаны процедуры проведения анализа чувствительности капитала к изменению факторов риска и они соответствуют требованиям главы 5 настоящего Указания;
код "2" присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработаны процедуры проведения анализа чувствительности капитала к изменению факторов риска либо они не соответствуют требованиям главы 5 настоящего Указания;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание методологии анализа чувствительности капитала к изменению факторов риска, принятой в банке с универсальной лицензией, в том числе приводится описание анализа чувствительности, проводимого банком с универсальной лицензией в целях определения необходимого капитала.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методологию анализа чувствительности капитала к изменению факторов риска, а также отчеты о результатах анализа чувствительности капитала к изменению факторов риска. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.65. При ответах на вопросы 121 и 122:
код "1" присваивается, если процедуры стресс-тестирования капитала банка с универсальной лицензией охватывают все риски, оцениваемые количественными методами, и все направления деятельности;
код "2" присваивается, если процедуры стресс-тестирования капитала банка с универсальной лицензией не охватывают хотя бы один из рисков, оцениваемых количественными методами, или хотя бы одно из направлений деятельности;
коды "3" и "4" в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится перечень рисков, оцениваемых количественными методами, и направлений деятельности, в отношении которых осуществляется стресс-тестирование капитала.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, обосновывающие охват методологией стресс-тестирования всех значимых рисков (направлений деятельности). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.66. При ответе на вопрос 123:
код "1" присваивается, если банк с универсальной лицензией регулярно (не реже одного раза в год) проводит стресс-тестирование капитала в соответствии с требованиями настоящего Указания;
код "2" присваивается, если банк с универсальной лицензией не проводит стресс-тестирование капитала либо проводит его реже одного раза в год либо с нарушением требований настоящего Указания;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится информация о периодичности проведения банком с универсальной лицензией стресс-тестирования капитала.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы (отчеты), подтверждающие проведение банком с универсальной лицензией стресс-тестирования капитала. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.67. При ответе на вопрос 124:
код "1" присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработаны методология и процедуры стресс-тестирования капитала и они соответствуют требованиям настоящего Указания;
код "2" присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработаны методология и процедуры стресс-тестирования капитала и (или) они не соответствуют требованиям настоящего Указания, и (или) они не применяются;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание процедур стресс-тестирования капитала.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методологию и процедуры стресс-тестирование капитала. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.68. При ответе на вопрос 125:
код "1" присваивается, если банк с универсальной лицензией использует результаты стресс-тестирования капитала в процессе принятия управленческих решений;
код "2" присваивается, если банк с универсальной лицензией не использует результаты стресс-тестирования капитала в процессе принятия управленческих решений;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание принятого в банке с универсальной лицензией порядка использования результатов стресс-тестирования капитала в процессе принятия управленческих решений.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета), коллегиального исполнительного органа банка с универсальной лицензией, подтверждающие использование результатов стресс-тестирование капитала в процессе принятия решений. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.69. При ответе на вопрос 126:
код "1" присваивается, если банк с универсальной лицензией использует результаты стресс-тестирования капитала при определении совокупного объема необходимого капитала;
код "2" присваивается, если банк с универсальной лицензией не использует результаты стресс-тестирования капитала при определении совокупного объема необходимого капитала;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание принятого в банке с универсальной лицензией порядка использования результатов стресс-тестирования капитала при определении совокупного объема необходимого капитала.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, подтверждающие использование результатов стресс-тестирования капитала при определении совокупного объема необходимого капитала. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.70. При ответе на вопрос 127:
код "1" присваивается, если банк с универсальной лицензией использует результаты стресс-тестирования капитала при определении плановых (целевых) уровней рисков и достаточности капитала;
код "2" присваивается, если банк с универсальной лицензией не использует результаты стресс-тестирования капитала при определении плановых (целевых) уровней рисков и (или) достаточности капитала;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание принятого в банке с универсальной лицензией порядка использования результатов стресс-тестирования капитала при определении плановых (целевых) уровней рисков и достаточности капитала.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, подтверждающие использование результатов стресс-тестирования капитала при определении плановых (целевых) уровней рисков и достаточности капитала. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.71. При ответе на вопрос 128:
код "1" присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработан порядок формирования отчетов по результатам проведения стресс-тестирования, указанный порядок утвержден исполнительными органами банка с универсальной лицензией и соблюдается на постоянной основе;
код "2" присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработан порядок формирования отчетов по результатам проведения стресс-тестирования, и (или) указанный порядок не утвержден исполнительными органами банка с универсальной лицензией, и (или) указанный порядок не соблюдается;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 в столбец указываются даты рассмотрения отчетов по результатам проведения стресс-тестирования в формате "дд.мм.гггг." и через знак "/" наименования органов управления банка с универсальной лицензией, рассмотревших отчеты, с использованием кодов, определенных подпунктом 2.7 настоящего пункта, а также приводится информация о решениях, принятых органами управления банка с универсальной лицензией по результатам рассмотрения указанных отчетов.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих отчеты и документы, подтверждающие рассмотрение органами управления банка с универсальной лицензией отчетов по результатам проведения стресс-тестирования. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.72. При ответах на вопросы 129, 168, 254, 329, 402, 457, 517, 587, 659:
код "1" присваивается, если в банке с универсальной лицензией определен перечень корректирующих действий, направленных на минимизацию последствий стрессовых событий (далее - корректирующие действия), для каждого из используемых стресс-сценариев, а также установлен порядок действий должностных лиц банка с универсальной лицензией при реализации стрессовых событий;
код "2" присваивается, если в банке с универсальной лицензией не определен перечень корректирующих действий для каждого из используемых стресс-сценариев;
коды "3" и "4" в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится перечень корректирующих действий, а также описание порядка действий должностных лиц банка с универсальной лицензией при реализации стрессовых событий.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие корректирующие действия и порядок действий должностных лиц банка с универсальной лицензией при реализации стрессовых событий. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.73. При ответах на вопросы 130, 169, 255, 330, 403, 458, 518, 588, 660:
код "1" присваивается, если определенные банком с универсальной лицензией корректирующие действия применяются своевременно и в полном объеме;
код "2" присваивается, если определенные банком с универсальной лицензией корректирующие действия не применяются или применяются несвоевременно и (или) не в полном объеме;
код "3" в отношении данных вопросов не используется;
код "4" присваивается, если стрессовые события не реализовались.
В графе 4 приводятся даты применения банком с универсальной лицензией корректирующих мероприятий в формате "дд.мм.гггг.".
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, подтверждающие применение банком с универсальной лицензией корректирующих действий. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.74. При ответах на вопросы 132, 164, 250, 325, 398, 453, 513, 583, 655:
код "1" присваивается, если сценарии стресс-тестирования капитала (значимого риска), разработанные банком с универсальной лицензией, учитывают события, которые могут причинить ему максимальный ущерб;
код "2" присваивается, если сценарии стресс-тестирования капитала (значимого риска), разработанные банком с универсальной лицензией, не учитывают события, которые могут причинить ему максимальный ущерб;
коды "3" и "4" в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится перечень событий, используемых в сценариях стресс-тестирования капитала (значимого риска), а также описание используемых банком с универсальной лицензией подходов к оценке жесткости сценариев.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, в которых определены перечни событий, используемых в разработанных банком с универсальной лицензией сценариях стресс-тестирования капитала (значимого риска). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.75. При ответе на вопрос 137:
код "1" присваивается, если банк с универсальной лицензией формирует отчетность ВПОДК с периодичностью, установленной пунктом 6.4 настоящего Указания;
код "2" присваивается, если банк с универсальной лицензией не формирует отчетность ВПОДК либо формирует ее с нарушением периодичности, установленной пунктом 6.4 настоящего Указания;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
Графа 4 при ответе на данный вопрос не заполняется.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих отчеты, формируемые банком с универсальной лицензией в рамках ВПОДК. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.76. При ответе на вопрос 138:
код "1" присваивается, если отчетность ВПОДК формируется службой управления рисками либо иным подразделением банка с универсальной лицензией, независимым от подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков;
код "2" присваивается, если отчетность ВПОДК формируется подразделением банка с универсальной лицензией, связанным с принятием рисков;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 в столбец приводится информация о подразделении (подразделениях) банка с универсальной лицензией, формирующем (формирующих) отчетность ВПОДК, и выполняемых им (ими) функциях с использованием кодов, приведенных в подпункте 2.7 настоящего пункта.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих описание функций, выполняемых подразделением (подразделениями) банка с универсальной лицензией, формирующем (формирующими) отчетность ВПОДК. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.77. При ответах на вопросы 139, 222, 292, 374, 426, 489, 561, 632:
код "1" присваивается, если в банке с универсальной лицензией установлено определение значимого риска, охватывающее все факторы риска;
код "2" присваивается, если в банке с универсальной лицензией не установлено определение значимого риска или установленное определение значимого риска не охватывает все факторы риска;
коды "3" и "4" в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится определение значимого риска.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие определение значимого риска. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.78. При ответах на вопросы 140, 223, 293, 427, 490, 634:
код "1" присваивается, если в банке с универсальной лицензией в отношении значимого риска определены виды операций (сделок), которым присущ данный риск;
код "2" присваивается, если в банке с универсальной лицензией не определены операции (сделки), которым присущ значимый риск;
коды "3" и "4" в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 в отношении каждого значимого риска приводятся виды операций (сделок), которым присущ данный риск.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, определяющие виды операций (сделок), которым присущ данный риск. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.79. При ответах на вопросы 141, 224, 294, 428, 491, 562, 633:
код "1" присваивается, если банк с универсальной лицензией определяет показатели склонности к риску в отношении значимого риска;
код "2" присваивается, если банк с универсальной лицензией не определяет показатели склонности к риску в отношении значимого риска;
коды "3" и "4" в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводятся обоснование выбора показателей склонности к риску и порядок их расчета.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие процедуры определения показателей склонности к риску в отношении значимого риска. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.80. При ответах на вопросы 142, 225, 295, 375, 429, 492, 563, 635:
код "1" присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработаны процедуры управления значимым риском в соответствии с требованиями настоящего Указания;
код "2" присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработаны процедуры управления значимым риском либо указанные процедуры не соответствуют требованиям настоящего Указания;
коды "3" и "4" в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 в отношении каждого значимого риска приводится краткое описание процедур управления.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие процедуры управления значимым риском. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.81. При ответах на вопросы 144, 228, 297, 432, 495, 637:
код "1" присваивается, если в банке с универсальной лицензией определены полномочия руководителей структурных подразделений, связанных с принятием значимых рисков и управлением значимыми рисками, и при этом принятие и управление значимым риском не являются функциями одного подразделения;
код "2" присваивается, если в банке с универсальной лицензией не определены полномочия руководителей структурных подразделений, связанных с принятием значимых рисков и управлением значимыми рисками, и (или) имеет место совмещение функций принятия и управления значимым риском одним подразделением;
коды "3" и "4" в отношении данных вопросов не используются.
Графа 4 при ответе на данные вопросы не заполняется.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие полномочия руководителей подразделений, связанных с принятием и управлением значимыми рисками. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.82. При ответе на вопрос 145:
код "1" присваивается, если процедуры по управлению кредитным риском, принятые в банке с универсальной лицензией, включают анализ кредитного риска при принятии решений о предоставлении ссуд и указанные процедуры соблюдаются;
код "2" присваивается, если процедуры по управлению кредитным риском, принятые в банке с универсальной лицензией, не включают анализ кредитного риска при принятии решений о предоставлении ссуд либо указанные процедуры не соблюдаются;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание принятого в банке с универсальной лицензией порядка проведения анализа кредитного риска при принятии решений о предоставлении ссуд.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, определяющие порядок проведения анализа кредитного риска при принятии решений о предоставлении ссуд, принятый в банке с универсальной лицензией. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.83. При ответе на вопрос 146:
код "1" присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработаны методологии оценки и агрегирования кредитного риска по портфелям активов, направлениям деятельности, сегментам кредитных требований, указанные методологии соответствуют требованиям настоящего Указания, проводимая банком с универсальной лицензией оценка эффективности указанных методологий (валидация моделей количественной оценки кредитного риска) доказывают адекватность полученных с их помощью результатов;
код "2" присваивается, если в банке с универсальной лицензией отсутствуют методологии оценки и (или) агрегирования кредитного риска по портфелям активов, направлениям деятельности, сегментам кредитных требований либо проводимая оценка эффективности указанных методологий (валидация моделей количественной оценки кредитного риска) свидетельствует о неадекватности полученных с их помощью результатов, либо такая оценка не проводится;
коды "3" и "4" в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание применяемых в банке с универсальной лицензией методологий оценки и агрегирования кредитного риска.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методологии оценки и агрегирования кредитного риска, порядок проведения оценки эффективности указанных методологий (валидации моделей количественной оценки кредитного риска), а также результаты этой оценки. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.84. При ответах на вопросы 147, 230, 299, 381, 566, 567, 639:
код "1" присваивается, если разработанная банком с универсальной лицензией методология оценки значимого риска (в отношении кредитного риска и риска концентрации - также методология агрегирования) охватывает все факторы риска и все источники его возникновения;
код "2" присваивается, если разработанная банком с универсальной лицензией методология оценки значимого риска (в отношении кредитного риска и риска концентрации - также методология агрегирования) охватывает не все факторы риска и (или) не все источники его возникновения;
коды "3" и "4" в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводятся перечень факторов и источников возникновения значимого риска, а также описание порядка выявления факторов и источников возникновения значимого риска, порядка осуществления оценки эффективности методологии оценки значимого риска (в отношении кредитного риска и риска концентрации - также методологии агрегирования), а также результаты такой оценки.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методологию оценки значимого риска (в отношении кредитного риска и риска концентрации - также методологию агрегирования), порядок выявления факторов и источников возникновения значимого риска, порядок оценки эффективности методологии оценки значимого риска. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.85. При ответах на вопросы 154, 240, 306, 389, 444, 504, 574, 646:
код "1" присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработана методология определения потребности в капитале в отношении значимого риска, указанная методология соответствует требованиям настоящего Указания, а проводимая банком с универсальной лицензией оценка эффективности методологии определения потребности в капитале в отношении значимого риска свидетельствует об адекватности получаемых с ее помощью результатов;
код "2" присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработана методология определения потребности в капитале в отношении значимого риска или указанная методология не соответствует требованиям настоящего Указания и (или) оценка эффективности указанной методологии банком с универсальной лицензией не проводится или свидетельствует о неадекватности получаемых с ее помощью результатов;
коды "3" и "4" в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится описание методологии определения потребности в капитале в отношении значимого риска.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методологию определения потребности в капитале в отношении значимого риска, порядок осуществления оценки ее эффективности, а также результаты такой оценки. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей