Подраздел 1.3. Размещение имущества для обеспечения уставной деятельности (ИОУД)/собственных средств (СС)

Подраздел 1.3. Размещение имущества для обеспечения

уставной деятельности (ИОУД)/собственных средств (СС)

29. Подраздел содержит информацию о направлениях размещения ИОУД/СС негосударственного пенсионного фонда.

30. По строке 110 Формы приводятся данные о денежных средствах и банковских вкладах. Они включают денежную наличность в кассе (строка 111), денежные средства на банковских счетах, за исключением средств на расчетных счетах у управляющего (строка 112), прочие денежные средства (строка 113), денежные средства в пути (строка 114), средства на расчетных счетах у управляющего (включая данные о неразмещенных средствах, переданных в управляющие компании) (строки 115 и 116), а также банковские вклады (депозиты), за исключением вкладов, удостоверенных депозитными сертификатами (строка 117).

По строке 115 Формы отражаются средства негосударственного пенсионного фонда, перечисленные на счета доверительного управляющего - некредитной организации по договорам доверительного управления и неразмещенные или не полностью размещенные им в финансовые инструменты.

По строке 116 Формы отражаются средства на расчетных счетах доверительного управляющего - кредитной организации.

По строке 117 Формы отражаются банковские депозиты (вклады) негосударственного пенсионного фонда кроме вкладов, удостоверенных депозитными сертификатами.

Сумма строк 111, 112, 113, 114, 115, 116 и 117 должна давать итог по строке 110.

31. По строке 118 Формы отражаются данные о вложениях в долговые ценные бумаги, которые включают данные об инвестициях в облигации, векселя, ипотечные сертификаты, ценные бумаги, кроме акций, выпущенные учредителями и вкладчиками негосударственного пенсионного фонда и другие ценные бумаги, за исключением акций, которые законодательством Российской Федерации отнесены к числу ценных бумаг и допускаются к инвестированию законодательством Российской Федерации о негосударственных пенсионных фондах.

Из строки 118 Формы выделяются данные о вложениях в долговые ценные бумаги нерезидентов (строка 119) и долговые ценные бумаги резидентов (строка 120).

Сумма строк 119 и 120 должна давать итог по строке 118.

Из строки 120 Формы выделяются данные о вложениях в долговые ценные бумаги органов государственного управления (строка 121), кредитных организаций (строка 122) с выделением данных о вкладах, удостоверенных депозитными сертификатами (строка 123), страховщиков (строка 124), негосударственных пенсионных фондов (строка 125), других финансовых организаций, включая страховых брокеров и агентов, являющихся юридическими лицами (строка 126), нефинансовых организаций (строка 127), населения и некоммерческих организаций, обслуживающих население, включая страховых брокеров и агентов, являющихся физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, а также физических лиц и индивидуальных предпринимателей, потребительские общества граждан, общественные и религиозные организации, фонды, преследующие социальные, благотворительные, культурные, образовательные или иные общественно полезные цели (строка 128).

Сумма строк 121, 122, 123, 124, 125, 126, 127 и 128 должна давать итог по строке 120.

32. По строке 129 Формы приводятся данные о предоставленных другим организациям негосударственным пенсионным фондом займах за счет ИОУД/СС на основании договоров займа, коммерческого кредита, финансовой аренды и т.д.

Из строки 129 Формы выделяются данные о займах, предоставленных нерезидентам (строка 130) и резидентам (строка 131).

Сумма строк 130 и 131 должна давать итог по строке 129.

Из строки 131 Формы выделяются данные о займах, предоставленных органам государственной власти (строка 132), кредитным организациям (строка 133), страховщикам (строка 134), негосударственным пенсионным фондам (строка 135), другим финансовым организациям (включая страховых брокеров и агентов, являющихся юридическими лицами) (строка 136), нефинансовым организациям (строка 137), населению и некоммерческим организациям, обслуживающим население, включая страховых брокеров и агентов, являющихся физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, а также физическим лицам и индивидуальным предпринимателям, потребительским обществам граждан, общественным и религиозным организациям, фондам, преследующим социальные, благотворительные, культурные, образовательные или иные общественно полезные цели (строка 138).

Сумма строк 132, 133, 134, 135, 136, 137 и 138 должна давать итог по строке 131.

33. По строке 139 Формы приводятся данные об инвестициях в акции и о вкладах в уставные (складочные) капиталы других организаций.

Из строки 139 Формы выделяются данные о вложениях в акции и вклады в капиталы организаций, относящихся к сектору нерезидентов (строка 140), и организаций, являющихся резидентами (строка 141).

Сумма строк 140 и 141 должна давать итог по строке 139.

Из строки 141 Формы выделяются данные о вложениях в акции и вклады в уставные (складочные) капиталы кредитных организаций (строка 142), данные о паях и акциях инвестиционных фондов (строки 143 и 144), данные о сертификатах участия в общих фондах банковского управления (строка 145), а также данные о вложениях в акции и вклады в уставные (складочные) капиталы страховщиков (строка 146), негосударственных пенсионных фондов (строка 147), других финансовых организаций, включая страховых брокеров и агентов, являющихся юридическими лицами (строка 148) и нефинансовых организаций (строка 149).

Сумма строк 142, 143, 144, 145, 146, 147, 148 и 149 должна давать итог по строке 141.

34. По строке 150 Формы приводятся данные о вложениях негосударственного пенсионного фонда в производные финансовые инструменты по стоимости сделки, включая вложения в опционы (строка 151), вложения в свопы (строка 152), вложения во фьючерсы (строка 153), вложения в форварды (строка 154) и вложения организации в другие производные финансовые инструменты (строка 155).

Сумма строк 151, 152, 153, 154 и 155 должна давать итог по строке 150.

35. По строке 156 Формы приводятся данные о дебиторской задолженности, включая денежные средства на специальных брокерских счетах некредитных организаций - брокеров (строка 157), денежные средства на специальных брокерских счетах кредитных организаций - брокеров (строка 158), начисленные проценты по депозитам (строка 159), начисленный купонный доход (строка 160), начисленные проценты по займам предоставленным (строка 169), задолженность между видами деятельности (строки 179 и 180) и прочую дебиторскую задолженность (строка 181).

По строке 157 Формы отражаются денежные средства негосударственного пенсионного фонда, переданные некредитной финансовой организации - брокеру на основании договора брокерского обслуживания для совершения сделок с ценными бумагами и/или производными финансовыми инструментами, или денежные средства, полученные брокером по сделкам, которые совершены на основании договора о брокерском обслуживании, и находящиеся на счете брокера.

По строке 158 Формы отражаются денежные средства негосударственного пенсионного фонда, переданные кредитной организации - брокеру.

Сумма строк 157, 158, 159, 160, 169, 179, 180 и 181 должна давать итог по строке 156.

Из строки 160 Формы выделяются данные о нерезидентах (строка 161) и резидентах (строка 162).

Сумма строк 161 и 162 должна давать итог по строке 160.

Из строки 162 Формы выделяются данные о дебиторской задолженности по купонному доходу органов государственного управления (строка 163), кредитных организаций (строка 164), страховщиков (строка 165), негосударственных пенсионных фондов (строка 166), других финансовых организаций, включая страховых брокеров и агентов, являющихся юридическими лицами (строка 167), нефинансовых организаций (строка 168).

Сумма строк 163, 164, 165, 166, 167 и 168 должна давать итог по строке 162.

По строке 169 Формы отражаются данные о начисленных процентах по займам, предоставленным негосударственным пенсионным фондом. Из строки 169 выделяются данные о нерезидентах (строка 170) и резидентах (строка 171).

Сумма строк 170 и 171 должна давать итог по строке 169.

Из строки 171 Формы выделяются данные о начисленных процентах по займам, предоставленным органам государственного управления (строка 172), кредитным организациям (строка 173), страховщикам (строка 174), негосударственным пенсионным фондам (строка 175), другим финансовым организациям, включая страховых брокеров и агентов, являющихся юридическими лицами (строка 176), нефинансовым организациям (строка 177), населению и некоммерческим организациям, обслуживающим население, включая страховых брокеров и агентов, являющихся физическими лицами и индивидуальными предпринимателями (строка 178).

Сумма строк 172, 173, 174, 175, 176, 177 и 178 должна давать итог по строке 171.

По строкам 179 и 180 Формы приводятся данные о задолженности между видами деятельности, связанной с отражением отчислений дохода, полученного от размещения средств ПР и инвестирования средств ПН, на формирование имущества для обеспечения уставной деятельности.

По строке 181 Формы приводятся данные о прочей дебиторской задолженности нерезидентов (строка 182) и резидентов (строка 183).

Сумма строк 182 и 183 должна давать итог по строке 181.

Из строки 183 Формы выделяются данные о дебиторской задолженности органов государственного управления (строка 184), кредитных организаций (строка 185), страховщиков (строка 186), негосударственных пенсионных фондов (строка 187), других финансовых организаций, включая страховых брокеров и агентов, являющихся юридическими лицами (строка 188), нефинансовых организаций (строка 189), населения и некоммерческих организаций, обслуживающих население, включая страховых брокеров и агентов, являющихся физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, а также физических лиц и индивидуальных предпринимателей, потребительские общества граждан, общественные и религиозные организации, фонды, преследующие социальные, благотворительные, культурные, образовательные или иные общественно полезные цели (строка 190).

Сумма строк 184, 185, 186, 187, 188, 189 и 190 должна давать итог по строке 183.

36. По строке 191 Формы приводятся данные о нефинансовых активах, включающие данные о недвижимом имуществе фонда, прочих материальных ценностях, нематериальных и других нефинансовых активах на основании формы N 1-НПФ.

37. По строке 192 Формы отражаются данные о прочих активах, не вошедших в состав строк 110, 118, 129, 139, 150, 156 и 191.

38. Строка 193 представляет сумму строк 110, 118, 129, 139, 150, 156, 191 и 192.