Приложение 1

к Положению Банка России

от 6 августа 2015 года N 483-П

"О порядке расчета величины

кредитного риска на основе

внутренних рейтингов"

СУЩЕСТВЕННЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ

В РЕЙТИНГОВОЙ СИСТЕМЕ (КРИТЕРИИ СУЩЕСТВЕННОСТИ ИЗМЕНЕНИЙ

В БАНКОВСКИХ МЕТОДИКАХ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ И МОДЕЛЯХ

КОЛИЧЕСТВЕННОЙ ОЦЕНКИ РИСКОВ В ЧАСТИ РАСЧЕТА ВЕЛИЧИНЫ

КРЕДИТНОГО РИСКА С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ПВР)

1. Следующие изменения, внесенные в рейтинговую систему, считаются существенными.

1.1. Изменение в рейтинговой системе, приводящее к снижению совокупной величины кредитного риска, рассчитанной в соответствии с пунктом 3.5 настоящего Положения, на 1,5 процента и более.

1.2. Изменение в рейтинговой системе, приводящее к снижению величины кредитного риска по сегменту (классу, подклассу) кредитных требований, который покрывает данная рейтинговая система, на 10 процентов и более.

1.3. Изменение порядка сегментации (классификации) кредитных требований.

1.4. Изменение в методах соотнесения сегментов кредитных требований и рейтинговой системы.

1.5. Изменение в критериях отнесения заемщиков (кредитных требований) и (или) финансовых инструментов к разрядам рейтинговой шкалы (портфелю однородных кредитных требований), порядка использования указанных критериев, их весов при соблюдении одного из следующих условий:

в значительной степени меняется порядок ранжирования. Критерии существенности указанных изменений банк самостоятельно определяет во внутренних документах;

в значительной степени меняется распределение заемщиков (кредитных требований) и (или) финансовых инструментов по разрядам рейтинговой шкалы (портфелям однородных кредитных требований). Критерии существенности указанных изменений банк самостоятельно определяет во внутренних документах.

1.6. Изменение в используемом банком определении дефолта.

1.7. Изменение методов оценки вероятности дефолта, уровня потерь при дефолте (включая наилучшую оценку ожидаемых потерь) и величины кредитного требования, подверженной риску дефолта, в том числе изменение подходов к оценке степени консерватизма, а также изменение методов оценки условий экономического спада при оценке уровня потерь при дефолте и величины кредитного требования, подверженной риску дефолта.

1.8. Изменение порядка соотнесения внутренних разрядов рейтинговой шкалы с разрядами шкалы, используемой рейтинговыми агентствами, если банк использует данный подход для оценки вероятности дефолта в соответствии с требованиями пункта 13.8 настоящего Положения.

1.9. Изменение используемых данных:

абзац утратил силу. - Указание Банка России от 10.03.2019 N 5091-У;

источников данных, используемых в процессе отнесения кредитных требований к разрядам рейтинговой шкалы (портфелям однородных кредитных требований) или оценки факторов;

периода наблюдений или состава наблюдений, используемых для оценки компонентов кредитного риска, кроме случаев ежегодного увеличения периода наблюдений по мере поступления новых данных.

1.10. Расширение сферы охвата рейтинговой системы, в отношении которой уже получено разрешение на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала, в связи с распространением на дополнительные сегменты.

2. Оценка снижения величины кредитного риска для целей пункта 1 настоящего приложения рассчитывается как соотношение следующих величин:

разности между величиной КРП по сегменту (классу, подклассу) кредитных требований, который покрывает рейтинговая система, до внесения изменений в рейтинговую систему и величиной кредитного риска после внесения изменений;

совокупной величины КРП до внесения изменений в рейтинговую систему для оценки изменений в рейтинговой системе, указанных в подпункте 1.1 пункта 1 настоящего приложения, или величины КРП по портфелю кредитных требований, который покрывает рейтинговая система, до внесения изменений в рейтинговую систему для оценки изменений в рейтинговой системе, указанных в подпункте 1.2 пункта 1 настоящего приложения.

3. Оценка изменения величины кредитного риска осуществляется на последнюю отчетную дату для неизменной совокупности кредитных требований.