<Информация> Банка России "О принципах и подходах Банка России к проведению валидации рейтинговых систем банков в рамках реализации ПВР"

Вопрос. Как Банк России будет проводить оценку банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков, используемых для расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов для включения в нормативы достаточности капитала банка (далее - ПВР) на соответствие требованиям Положения Банка России от 06.08.2015 N 483-П "О порядке расчеты величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов" (далее Положение N 483-П) и Указания Банка России от 06.08.2015 N 3752-У "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества" (далее Указание N 3752-У)?

Ответ. Положение N 483-П и Указание N 3752-У реализуют подход к оценке кредитного риска на основе внутренних рейтингов, предусмотренный документом Базельского комитета по банковскому надзору "Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы" (International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards. A Revised Framework, Basel Committee on Banking Supervision)"International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards Comprehensive Version, June 2006" (Базель II), и в соответствии с частью 1 статьи 72.1 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" N ФЗ-86 (далее Федеральный закон N 86-ФЗ) устанавливают требования, которым должны соответствовать банки для получения разрешения Банка России на применение данного подхода в целях расчета нормативов достаточности капитала.

Выдача разрешения на применение ПВР для расчета нормативов достаточности капитала в соответствии с частями 2 и 3 статьи 72.1 Федерального закона N 86-ФЗ будет производиться Банком России после проведения всесторонней оценки рейтинговых систем банков и процессов по управлению кредитным риском на соответствие требованиям Положения N 483-П и Указания N 3752-У.

В соответствии с частью 3 статьи 72.1 Федерального закона N 86-ФЗ Указание N 3752-У устанавливает порядок оценки качества банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков для целей выдачи такого разрешения. Этот порядок описывает процесс взаимодействия Банка России с банком, подавшим ходатайство на получение разрешения для применения ПВР, этапы и направления проведения оценки.

Приведенный ниже набор методов и инструментов, которые могут быть использованы Банком России в рамках валидации рейтинговых процессов и валидации моделей количественной оценки компонентов кредитного риска, в том числе указанные количественные тесты, не является исчерпывающим. В процессе валидации порядок действий сотрудников Банка России может быть скорректирован с учетом индивидуальных особенностей внутренних кредитных процессов и рейтинговых систем банка.